工商局抽樣取證記錄

1. 工商部門有權力查封有問題的商品嗎工商有權利查封需抽樣調查的問題商品嗎

工商部門有權利查封有問題的商品。

對於未確定是否違法的商品，通常抽查市場商品是採用購買的方式進行的，但對於涉嫌有問題的商品是可以先查封的，以免問題商品流入市場。

2. 如何在工商局網站上查最新的年檢記錄啊

你直接讓對方給你提供營業執照副本原件不就行了？驗原件留復印件，看上面有沒有今年的年檢章，那就是最新記錄，不必跑工商局。

3. 工商局有企業公示信息抽查什麼意思

就是指工商局將對企業公示的那些信息，進行不定期抽查。

《企業公示信息抽查暫行辦法》經國家工商行政管理總局局務會議審議通過，2014年8月19日國家工商行政管理總局令第67號公布。該《辦法》共18條，自2014年10月1日起施行。

條例

《企業公示信息抽查暫行辦法》

（2014年8月19日國家工商行政管理總局令第67號公布）

第一條為加強對企業信息公示的監督管理，規范企業公示信息抽查工作，依據《企業信息公示暫行條例》、《注冊資本登記制度改革方案》等行政法規和國務院有關規定，制定本辦法。

第二條本辦法所稱企業公示信息抽查，是指工商行政管理部門隨機抽取一定比例的企業，對其通過企業信用信息公示系統公示信息的情況進行檢查的活動。

第三條國家工商行政管理總局負責指導全國的企業公示信息抽查工作，根據需要開展或者組織地方工商行政管理部門開展企業公示信息抽查工作。

省、自治區、直轄市工商行政管理局負責組織或者開展本轄區的企業公示信息抽查工作。

第四條國家工商行政管理總局和省、自治區、直轄市工商行政管理局應當按照公平規范的要求，根據企業注冊號等隨機搖號，抽取轄區內不少於3%的企業，確定檢查名單。

第五條抽查分為不定向抽查和定向抽查。

不定向抽查是指工商行政管理部門隨機搖號抽取確定檢查企業名單，對其通過企業信用信息公示系統公示信息的情況進行檢查。

定向抽查是指工商行政管理部門按照企業類型、經營規模、所屬行業、地理區域等特定條件隨機搖號抽取確定檢查企業名單，對其通過企業信用信息公示系統公示信息的情況進行檢查。

第六條各級工商行政管理部門根據國家工商行政管理總局和省、自治區、直轄市工商行政管理局依照本辦法第四條規定確定的檢查名單，對其登記企業進行檢查。

工商行政管理部門在監管中發現或者根據舉報發現企業公示信息可能隱瞞真實情況、弄虛作假的，也可以對企業進行檢查。

上級工商行政管理部門可以委託下級工商行政管理部門進行檢查。

第七條工商行政管理部門應當於每年年度報告公示結束後，對企業通過企業信用信息公示系統公示信息的情況進行一次不定向抽查。

第八條工商行政管理部門抽查企業公示的信息，可以採取書面檢查、實地核查、網路監測等方式。抽查中可以委託會計師事務所、稅務師事務所、律師事務所等專業機構開展審計、驗資、咨詢等相關工作，依法利用其他政府部門作出的檢查、核查結果或者專業機構作出的專業結論。

第九條工商行政管理部門對被抽查企業實施實地核查時，檢查人員不得少於兩人，並應當出示執法證件。

檢查人員應當填寫實地核查記錄表，如實記錄核查情況，並由企業法定代表人（負責人）簽字或者企業蓋章確認。無法取得簽字或者蓋章的，檢查人員應當註明原因，必要時可邀請有關人員作為見證人。

第十條工商行政管理部門依法開展檢查，企業應當配合，接受詢問調查，如實反映情況，並根據檢查需要，提供會計資料、審計報告、行政許可證明、行政處罰決定書、場所使用證明等相關材料。

企業不予配合情節嚴重的，工商行政管理部門應當通過企業信用信息公示系統公示。

第十一條工商行政管理部門經檢查未發現企業存在不符合規定情形的，應當自檢查結束之日起20個工作日內將檢查結果記錄在該企業的公示信息中。

第十二條工商行政管理部門在檢查中發現企業未按照《企業信息公示暫行條例》規定的期限公示年度報告，或者未按照工商行政管理部門責令的期限公示有關企業信息，或者公示信息隱瞞真實情況、弄虛作假的，依照《企業經營異常名錄管理暫行辦法》的規定處理。

第十三條工商行政管理部門應當將檢查結果通過企業信用信息公示系統統一公示。

第十四條工商行政管理部門未依照本辦法的有關規定履行職責的，由上一級工商行政管理部門責令改正；情節嚴重的，對負有責任的主管人員和其他直接責任人員依照有關規定予以處理。

第十五條企業公示信息抽查相關文書樣式由國家工商行政管理總局統一制定。

第十六條個體工商戶、農民專業合作社年度報告信息抽查參照本辦法執行。

第十七條本辦法由國家工商行政管理總局負責解釋。

第十八條本辦法自2014年10月1日起施行。

(3)工商局抽樣取證記錄擴展閱讀

2014年8月19日，國家工商總局印發《企業公示信息抽查暫行辦法》《企業經營異常名錄管理暫行辦法》《個體工商戶年度報告暫行辦法》《農民專業合作社年度報告公示暫行辦法》《工商行政管理行政處罰信息公示暫行規定》等5部規章。

2014年3月1日，國務院公布的《注冊資本登記制度改革方案》提出，「在放寬注冊資本等准入條件的同時，進一步強化市場主體責任，健全完善配套監管制度，加強對市場主體的監督管理，促進社會誠信體系建設，維護寬松准入、公平競爭的市場秩序。」2014年8月23日，國務院公布《企業信息公示暫行條例》。

《條例》規定的企業信息公示制度、企業公示信息抽查制度、經營異常名錄制度、嚴重違法企業名單制度、企業信用聯動懲戒制度等，從法律上規范和固定了「寬進嚴管」的事後監管制度。

此次國家工商總局公布5部配套規章，旨在落實國務院《注冊資本登記制度改革方案》中對市場主體「寬進嚴管」的基本要求，做好《企業信息公示暫行條例》貫徹落實工作，圍繞企業信息公示及信用約束，加強對企業的事中事後監管，為營造公平競爭的市場環境，實現「一處違法，處處受限」，提供製度保障和法律支撐。

《企業公示信息抽查暫行辦法》共18條，就抽查定義、抽查的管轄分工、抽查內容、抽查分類、實施檢查的方式、抽查比例、檢查名單的確定、實地檢查的規范要求、抽查結果的處理等方面內容，作了明確規定。省級以上工商部門按照轄區內企業數量的3%至5%比例確定檢查名單、抽查分為不定向抽查和定向抽查、企業的配合責任等備受關注。

4. 工商局查檔 調取公司內檔 需要什什麼材料

一、調取本公司資料：

1、企業出具的委託書，加蓋公司公章；

2、委託人的身份證原件及身份證復印件加蓋公司公章；

3、企業營業執照副本。

二、調取非本公司資料：

經辦人身份證；

律師證或律師事務所介紹信；

法院立案證明；

公安局介紹信；

檢察院介紹信；

(4)工商局抽樣取證記錄擴展閱讀：

一、工商行政管理系統存放的企業"內部檔案"，包括股東、出資方式比例、章程、變更情況等原始文件，記錄了企業從成立、變更和發展的全過程。

工商檔案的作用，已經絕不是過去計劃經濟下政府審批職能的體現，而是當今市場經濟中法律關系的體現，是建立規范的市場經濟體系的需要，它具體表現在：

1、企業與企業之間、企業與個人之間權利與義務的法律關系，工商登記檔案是經濟交往和糾紛案件中的重要文件和證據。

2、為保證企業之間進行規范的合資合作、合同訂立和商業往來，彼此通過查檔和其它渠道來了解對方的資信是必不可少的，這種信用調查可以消除不必要的交易風險，並維護了市場規范誠信的原則。

3、通過工商檔案，可以分析提取大量行業信息、競爭對手的情況，從而為市場信息分析、企業經營決策提供科學依據。

異地法律調查網充分利用現代信息技術和遍布全國的信息網路，發揮自身獨特的信息資源優勢，竭誠為全國用戶提供全國異地企業檔案查詢服務，為企業間的信用調查、律師的法律訴訟以及相關的市場分析提供客觀、全面的基礎信息。

二、工商內檔與工商外檔的區別：

首先，兩種工商檔案的內容和信息量不同。

外檔是各檔案存放地工商局總結和製作的電子信息頁，有時也叫做機讀檔案，跟內檔相比，比較簡單，重要信息一目瞭然，普通人容易看懂。

內容是目標公司的基本信息， 大致包括公司名稱，公司地址， 法定代表人， 成立日期， 注冊資本，注冊號， 注冊機關，營業期限，經營范圍，企業類型，企業狀態(即是正常營業的，還是吊銷的或注銷的)，股東情況， 年檢情況。

內檔是各公司自成立起在工商局保存的所有原始檔案的復印，內容很全面，僅僅有關個人身份信息及賬戶信息等，工商局為保護隱私會屏蔽掉。

其次，兩種工商檔案的獲得的途徑和方法不同。

無論外檔或者內檔都是從工商局獲得的， 有工商局加蓋的檔案查詢章。

外檔一般比較容易獲得，一般律師持律師證都能查到， 而且從地級市或者省級的工商局就能列印， 不用非跑到原始檔案存放地的工商局去查。

內檔近年來的調取程序越來越復雜， 很多省市除要求調檔人帶律師證及律師事務所的介紹信外， 還要求有立案證明才給查，有些城市甚至需要審批的， 而且內檔只能到原始檔案存放地的工商局調取。

所以偏遠地區的檔案難度很大，特別是新疆，青海等地連能做的律師港灣都不好找， 所以調取內檔的費用也比外檔高得多。

最後，兩種檔案的用途也不同。

如果僅僅需要了解目標公司的基本情況， 或者用來立案， 那麼查一個外檔就足夠了。

如果要了解目標公司的詳細情況，或者要作為訴訟證據使用，就一定要調取內檔了。

有時， 有些省市的工商局，在調檔人沒有立案證明的情況下，不給調取內檔， 那麼這時如果確實需要內檔作為訴訟證據的話，就可以先查一個外檔立上案， 拿到立案證明後，再去調取內檔。

5. 如何應對工商行政管理部門的調查取證

可能會有這樣一種場景，某一天突然有兩位身著工商行政管理部門（下稱「工商部門」）制服的執法人員來到公司，在亮出執法證後，要見法定代表人或者公司負責人，聲稱在依法調查取證，義正辭嚴地告知公司有配合調查和如實提供材料的義務，並要求將其指定的所有材料全部提供給他們。該怎麼辦？不必慌張。本文將簡要介紹如何應對此類調查取證，以資備用：
一、查驗執法證件和身份
調查取證是一種行政執法行為。根據《工商行政管理執法證管理辦法》的規定，執法人員應當持有統一頒發的《工商行政管理執法證》，方可從事行政執法活動。因此，執法人員是否持有有效的執法證，是其能否調查取證的前提。
查驗執法證時，注意查看並記住姓名、照片、工作單位以及執法證的有效期等信息（記載於各省（自治區、直轄市）工商行政管理局負責組織製作、發放所管轄區域內《工商行政管理執法證》內卡上）。同時，請注意，執法證應當使用國家工商行政管理總局組織製作、發放專用皮夾（豎式黑色皮質，外部正面鏤刻工商行政管理徽章圖案、「中華人民共和國工商行政管理執法證」字樣，背面鏤刻英文「AIC」和「中華人民共和國國家工商行政管理總局制」字樣；內部上端鑲嵌工商行政管理徽章一枚和「工商行政管理」六字，下端放置內卡）。若未同時使用專用皮夾和內卡，該執法證則屬於無效證件。
若發現執法人員所持的執法證無效，或者執法人員與執法證載明的人員不一致，或者執法證超出有效期等情形的，可以拒絕接受調查取證。
二、了解工商部門是否具有管轄權
需要了解的是，前往公司進行調查取證的工商部門應當是有權管轄的工商部門，否則公司有權予以拒絕配合調查。
工商部門取得管轄權的依據應當是：1、違法行為發生在其轄區范圍內（利用廣播、電影、電視、報紙、期刊、互聯網等媒介發布違法廣告的行為除外）；或者2、上級工商部門將其管轄的案件移交給該工商部門管轄；或者3、上級工商部門從兩個或兩個以上有管轄權的工商部門中指定該工商部門管轄；但是，無論哪一種情形，均需要違法行為發生於該工商部門或上級工商部門的轄區范圍內。因此，在接受調查之前，可以向執法人員了解，其就發生於何地的何種違法行為對公司進行調查取證；公司是作為違法行為的當事人接受調查，還是作為與違法行為有關的單位配合調查。
如果工商部門不能告知其具有管轄權的依據，在此情況下，公司有權要求其提供其具有管轄權的證明材料。

三、了解工商部門是否遵循了合法的調查取證程序
根據《工商行政管理機關行政處罰程序規定》，工商部門進行調查取證必須遵循如下的主要程序：
1、工商部門的調查取證應當在對違法行為進行立案之後。實際操作中，很多工商部門是未立案先調查，在取得了所需的證據後再行立案，採取補簽立案文件的方式完善程序。
2、辦案人員調查取證時，應為兩人同行，一般應當著工商行政管理制服，並出示《中華人民共和國工商行政管理行政執法證》。
如果工商部門的執法人員不是按照上述程序，公司有權拒絕配合其調查取證。此外，對於工商部門在調查取證時，採取檢查、抽樣取證、證據先行登記保存措施、查封或扣押等措施的，另有其他程序性的要求，具體可參見《工商行政管理機關行政處罰程序規定》的規定，在此不一一詳述。
四、是否必須即時向工商部門的執法人員提供其要求的材料
一般情況下，工商部門的執法人員在現場是非常嚴肅並且態度是比較堅決（乃至強硬）的，要求當場查閱所需的材料或者要求公司當場提供所需的材料，造成一種必須按照其要求行事的情勢。實際上，根據行政調查是否存在實效保證手段為標准，行政調查分為任意性調查和強制性調查。任意性調查，是指法律上沒有提供保證手段，行政機關也不能強制實施，完全依賴相對人的同意與協助才能進行的調查。強制性調查，是指相對人承擔必須接受調查的法定義務，如果拒絕調查，行政機關可以採取強制力保證行政調查的實施。
無論是《行政處罰法》，還是《工商行政管理機關行政處罰程序規定》，就工商部門的執法人員對違法行為進行調查取證事宜，均沒有關於當事人或者有關單位和個人拒絕配合調查的法律責任，即該等調查取證沒有法律強制力保證。需要提醒的是，對於涉及到反壟斷、產品質量、商標、食品安全、傳銷、直銷、無照經營等法律法規規定的特定違法行為時，如果拒絕配合調查，工商部門將有可能依據相關的法律規定採取查封、扣押等行政強制措施。
因此，在核實了工商部門有權調查取證並且程序合法的情況下，如果公司存在特定的情形不能即時提供其所需的材料的，亦可向工商部門進行說明，要求給予充分的時間准備材料。此外，工商部門的執法人員不應任意問詢和索要材料，其要求應當亦僅限於與工商部門正在調查的違法行為有關，且該等「有關」應當是「直接相關」。
五、《詢問通知書》只是一種辦案文書，不具有法律強制力
在公司拒絕即時提供工商部門執法人員所要求提供的材料後，執法人員可能會出具一份《詢問通知書》，要求公司指派人員在其指定的時間到指定地點接受問詢和提供所需的材料。
《詢問通知書》的原始法律依據是《投機倒把行政處罰暫行條例施行細則》，但是該細則已經在2008年被《國務院關於廢止部分行政法規的決定》（國務院令第516號）廢止。盡管如此，該通知書作為工商部門的辦案文書被沿用下來。目前，工商部門認為出具該通知書的依據是《行政處罰法》第三十七條（行政機關在調查或者進行檢查時，執法人員不得少於兩人，並應當向當事人或者有關人員出示證件。當事人或者有關人員應當如實回答詢問，並協助調查或者檢查，不得阻撓。詢問或者檢查應當製作筆錄）。但是，稍加註意可以發現，《行政處罰法》的該款規定並沒有授予工商部門要求當事人或有關單位和個人在指定時間前往其指定地點「交代問題」的權力。歸結言之，《詢問通知書》只是工商部門為了調查取證目的而自製使用的辦案文書，並不具有法律強制力。
值得注意的是，我們發現，一些地方的工商部門在行使行政處罰裁量權時，會將當事人是否依據《詢問通知書》行事作為加重處罰的情節。盡管我們認為工商部門如此行事存在違法嫌疑，但是出於「好漢不吃眼前虧」的商業利益的考慮，在條件允許的情況下，建議可根據《詢問通知書》的要求適當配合。
六、慎重審核和簽署詢問或調查筆錄
工商部門在調查取證時，一般會製作現場筆錄，並要求簽字或蓋章確認。此時，應當詳細審核筆錄內容與所述內容、事實是否相符；若有任何不符之處或者模糊之處，可以要求予以更正，切不可盲目簽字或蓋章。
根據《最高人民法院關於行政訴訟證據若干問題的規定》，現場筆錄的證據效力優於其他書證、視聽資料和證人證言。因此，一旦不利於公司的現場筆錄被簽字或蓋章確認，之後將很難有機會推翻該等筆錄記載的內容，無法有效地維護公司的合法利益。
七、應對工商部門調查取證的主要原則
工商部門在實際的調查取證時，往往不會告知其真實的目的，而採取一定的執法策略（譬如強硬態度、任意索要財務和交易資料、不達目的不離開現場等），給當事人或有關單位和個人造成一種心理壓迫和情勢壓迫。在此情況下，為了順利應對工商部門的調查取證，可遵循如下的主要原則：
1、採取不卑不亢的態度。在遇到工商部門調查取證時，不要因為工商部門是公權部門而對其唯唯諾諾，但是亦要給予其足夠的尊重。在任何情況下，不得採取暴力、威脅、利誘、賄賂等不合法的方式應對工商部門調查取證。
2、在回復工商部門的任何問詢或向其提供材料之前，可以要求工商部門示明管轄權和調查取證的依據，並說明其調查取證與違法行為之間的關聯性，明確其要求公司提供的材料與違法行為之間的直接相關性。
3、無論工商部門採取何種策略，均需要遵循合法、合理的執法原則。對於工商部門的執法人員不合法、不合理的要求，可以拒絕；對於其合法、合理的要求，若不能即時予以滿足的，可以說明原因，要求給予充分時間予以准備，一般不建議簡單、粗暴地直接予以拒絕。
4、回復問詢和提供材料應當謹慎配合。對於工商部門的問詢回復，以及向其提供的材料，應當僅限於與違法行為有關，避免工商部門「順藤摸瓜」式、「瞞天過海」式等執法。當然，對於能夠提供且無害於公司利益的情況下，可以盡量配合工商部門的調查。
由於工商部門調查取證的原因和方式各不相同，被調查的公司在執法中所處的當事人的地位、商業利益和考量亦各不相同，故上述一般性的應對方法亦僅供參考。具體到個案，還需要根據具體的情勢予以判斷，並運用恰當的應對方法，既盡到配合工商部門的合法、合理的調查取證的義務，又不致因不配合或者過度配合而遭受不必要的行政處罰。

6. 對商家進行舉報後，工商局立案調查了，我可以要求查看調查記錄嗎

可以查看處理結果
舉報商家是維護消費者權益的義務，名正言順。舉報屬實，立案調查；舉報不屬實，原則上回答復舉報人，不屬實的情況（前提是舉報是留下了聯系方式）。如果商家打擊報復，可聯系當地公安機關處理。

7. 工商局打電話說隨機抽檢到我，要我帶營業執照和租賃合同過去，會不會有麻煩呢

只要沒有做過違法的事情，就不會有事。

工商局隨機抽檢檢查內容包括被檢查對象的登記事項、公示信息、直銷行為、流通領域商品質量、侵害消費者權益行為、拍賣等重要領域市場規范管理、廣告行為、商標等8個類別共31項，覆蓋了隨機抽查事項清單的全部檢查事項。

檢查結果將在國家企業信用信息公示系統公示。對於檢查結果需要進行後續處理的，工商局將把相關線索、材料及時匯總後移交相關部門，依法處理。

依據《企業信息公示暫行條例》第十五條：

工商行政管理部門對企業公示的信息依法開展抽查或者根據舉報進行核查，企業應當配合，接受詢問調查，如實反映情況，提供相關材料。

對不予配合情節嚴重的企業，工商行政管理部門應當通過企業信用信息公示系統公示。

(7)工商局抽樣取證記錄擴展閱讀：

《企業公示信息抽查暫行辦法》明確了抽查結果的處理。

抽查結果包括以下幾種情形：正常；未按規定公示年報；未按規定公示其他應當公示的信息；公示信息隱瞞真實情況、弄虛作假；通過登記的住所（經營場所）無法聯系；不予配合情節嚴重。

工商部門應當根據不同的抽查結果，採取不同的處理方式：

一、檢查未發現問題的，工商部門應當自檢查結束之日起20個工作日內將檢查結果記錄在該企業的公示信息中。

二、企業未依照《企業信息公示暫行條例》第九條規定通過企業信用信息公示系統報送上一年度年度報告並向社會公示的，工商部門應當在當年年報結束之日起10個工作日內作出將其列入經營異常名錄的決定，並予以公示。

三、企業未依照《企業信息公示暫行條例》第十條規定履行公示義務的，工商部門應當書面責令其在10日內履行公示義務。企業未在責令的期限公示企業信息的，工商部門應當在責令的期限屆滿之日起10個工作日內作出將其列入經營異常名錄的決定，並予以公示。

四、查實企業公示信息隱瞞真實情況、弄虛作假的，應當自查實之日起10個工作日內作出將其列入經營異常名錄的決定，並予以公示。

8. 工商局的工作人員去企業檢查，除了工作證外還需不需要向企業出示別的東西（類似於公安局的搜查證）

1、依據《行政處罰法》第三十七條的規定行政機關在調查或者進行檢查時，執法人員不得少於兩人，並應當向當事人或者有關人員出示證件。當事人或者有關人員應當如實回答詢問，並協助調查或者檢查，不得阻撓。詢問或者檢查應當製作筆錄。行政機關在收集證據時，可以採取抽樣取證的方法；在證據可能滅失或者以後難以取得的情況下，經行政機關負責人批准，可以先行登記保存，並應當在七日內及時作出處理決定，在此期間，當事人或者有關人員不得銷毀或者轉移證據。
2、除以上法律規定的不再需要其他證件，公安機關也屬於國家行政機關也同樣遵照《行政處罰法》的規定行使權利，但是公安機同時具有司法職能，在刑事案件中行使偵查權職能，所以依據《刑訴法》的相關規定執行的，你所說的搜查證是在辦理刑事案件時必須出示的。

9. 簡答行政機關抽樣取證的條件程序

抽樣取證時應有當事人在場。要求抽樣取證時有當事人在場，可以增強經抽樣專取證所獲證據的屬證明力。
辦案人員應當製作抽樣記錄，對樣品加貼封條，開具物品清單。
製作抽樣記錄是指對抽樣的機構、人員、時間、地點以及抽樣的標的、方式和過程等進行客觀記錄

10. 實行執法過程全記錄，這種記錄在證據方面的價值有哪些

什麼是執法記錄
執法記錄是指行政執法機關(也包括法律法規授權的組織以及依法受行政機關委託行使行政職權的組織，下同)在依法作出行政許可、行政強制、行政處罰、行政檢查、行政調解、徵收、依申請公開政府信息以及其他行政行為時，對行政行為從受理啟動到終結歸檔整個過程中的各階段、各環節、各步驟所進行的實時跟蹤記錄以及保存、使用記錄的全部活動。

建立執法記錄制度的意義
建立執法記錄制度，對於繼續深入推進依法行政，加強法治政府、責任政府、誠信政府建設，防止行政機關恣意行政，強化自我規范、自我約束與自我監督，促進嚴格規范公正文明執法具有重要意義。通過採取適當的方式對執法全過程進行記錄，可以全面固定執法證據、全程記錄執法行為、全景回溯執法環節，切實保障行政相對人以及其他利害關系人的合法權益，也有助於說服行政相對人以及其他利害關系人接受行政行為、減少行政爭議。

執法記錄應當遵循的原則
依法原則。依法原則主要體現在：法律、規、規章和規范性文件對執法記錄的范圍、方式、形式、保存、用途等有規定的，應當依照規定；沒有規定的，執法記錄不得減損行政相對人的合法權益或者增加其義務。執法記錄作為執法證據使用的，還必須符合法律、法規、規章、司法解釋、規范性文件對證據的要求和規定，並經查證屬實才能作為認定事實的根據。
公開原則。公開原則要求：執法記錄應當公開進行。除涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私的以外，執法記錄都可以公開。行政機關通過主動公開執法記錄，以證明自身行政行為合法，接受各方監督。行政相對人可以向行政機關查閱或者要求行政機關公開執法記錄，以維護自身合法權益。復議機關、審判機關以及社會公眾可以通過行政機關公開的執法記錄，監督行政機關的行政行為。
效率原則。效率是行政的生命。行政執法要求在不損害行政相對人合法權益的前提下盡可能地提高效率，這也是行政與司法的區別之一。同樣，執法記錄也必須體現效率原則：要以最高的效率、最低的成本、最好的效益服務於行政執法而不能「為記錄而記錄」使得執法記錄成為提高行政執法效率的拖累。
全程、全面原則。全程要求對行政執法的全部過程都要進行記錄而不是部分記錄。全面則要求既要對行政執法中的外部程序進行記錄，也要對內部程序進行記錄；既要對行政執法中的強製程序進行記錄，也要對任意程序進行記錄；既要對行政執法中的主要程序進行記錄，也要對次要程序進行記錄。
實時、客觀原則。實時要求執法記錄應當與行政執法同步進行，禁止事後補記補錄。客觀則要求執法記錄真實反映行政執法的行為、事實、狀態、結果，禁止弄虛作假。

執法記錄的主體
行政機關中取得行政執法證且具備有效行政執法資格的人員都是執法記錄的主體。
行政機關中的各類執法輔助人員可以參與行政執法並協助進行執法記錄，但不得在執法記錄上署名。

執法記錄的方式
主要有文字、音像、電子數據等。
文字記錄也稱書面記錄，是以文字、字母、圖表、符號在紙張以及其他書寫介質上所作的記錄。文字記錄是使用最多的記錄方式，行政執法中製作的投訴舉報記錄、現場筆錄、抽樣取證記錄、詢問(調查)筆錄、物品處理記錄、行政處罰決定書等都屬於文字記錄。
音像記錄也稱視聽記錄，是以執法記錄儀、照相機、攝像機、錄音機、視頻監控設備等為工具通過模擬或者數字技術將圖、文、聲、像等信息經加工轉換後存儲於磁、光、電等介質中所作的記錄。音像記錄直接、客觀、形象、動態，具有「察之有形、聞之有聲、查之有據」特點，但同時也具有可修改、可編輯、易偽造的特點。
電子數據是基於計算機和現代電子通信技術的廣泛運用而發展起來的用以表示文字、圖形等信息的資料。電子郵件、手機簡訊、微信、網上聊天記錄等都是電子數據，通過行政機關內部使用的執法管理信息系統(或者辦公自動化平台)等所作的記錄也屬於電子數據。電子數據開放性強，可以依託開放的互聯網而不受時空限制。同時，電子數據也具有易刪改和可恢復的雙重特性。近年來，電子郵件、手機簡訊、微信、網上聊天等越來越成為人們溝通、交流的一種重要方式。因此，也應將此作為執法記錄的一種方式加以使用。
一般規定：
法律、法規、規章、規范性文件對執法記錄方式、內容、形式有規定的，從其規定，並根據需要和情況採取其他記錄方式作為補充、補強，如：在向行政相對人直接送達行政處罰決定書時，除了採取文字記錄方式在送達回證上對送達時間、送達地點、送達方式、送達文書、送達人、受送達人、見證人等進行記錄外，還可以採取音像記錄方式對送達過程進行輔助記錄。
法律、法規、規章、規范性文件對採取何種執法記錄方式沒有規定或者規定不明確的，可以根據需要和情況採取一種或者幾種記錄方式進行記錄，比如，《工商行政管理部門處理消費者投訴文書式樣》規定，對《消費者投訴分送情況告知書》《受理消費者投訴告知書》《不予受理(終止受理)消費者投訴告知書》等文書可以通過電話、簡訊、郵件、傳真或者信函等便捷方式告知當事人。
特別規定：
音像記錄應當客觀、真實、完整，未被修改、剪接、剪輯，能與其他記錄相印證，並附有記錄人、記錄時間、記錄內容的相關文字說明。
通過簡訊、微信、電子郵件、網路即時通信工具向當事人告知、答復、回復的，應當以當事人預留的手機號碼、微信賬號、郵箱地址為發送對象並事先徵得對方同意，發送前確認對方設備處於正常使用狀態。記錄時應當客觀、真實，保持收件人、發送時間、發送內容的完整並附有完整截圖和文字說明。
通過行政機關內部使用的執法管理信息系統(或者辦公自動化平台)記錄的，按行政機關有關規定執行。

執法記錄的表現形式
就行政執法有關問題向黨委、人大、政府、政協、紀檢、政法委以及上級業務主管部門呈送的報告、請示；
黨委、人大、政府、政協、紀委、政法委以及上級業務主管部門就行政執法有關問題所作的批示、指示、意見；
與其他國家機關(含司法機關、行政機關、法律法規授權的組織、黨群團組織等)之間移送或者接收行政執法線索、事項的各類文書；
與其他國家機關之間就行政執法有關問題制發或者接收的各類函件、證明、答復、回復；
向行政相對人制發的行政處罰決定書、實施(延長、解除)行政強制措施決定書、舉報投訴受理通知書、行政許可受理通知書等各類決定書、通知書；
行政執法中依法製作的現場檢查筆錄、勘驗筆錄、抽樣取證筆錄、調解筆錄、回訪筆錄等各類筆錄；
行政執法中依法調取、收集的各類證據；
行政執法中當事人提交的各類證據以及接收該證據的回執；
證明已經向當事人送達、告知、答復、回復的各類文書、錄音、錄像、簡訊、郵件、聊天記錄等；
檢查、稽查、勘驗、抽樣、取證、查封、扣押、送達、告知現場的音像資料以及附錄的文字說明；
行政機關有關會議集體研究、審理、決定行政執法有關問題的會議記錄、審理記錄；
行政機關法制機構核審、審查行政執法決定的記錄；
行政機關內部各執法機構之間流轉、接收行政執法線索、事項的各類文書；
行政執法中各類程序類、呈報類、審批類、報告類文書；
行政執法過程中記錄的其他文書、資料。

主要行政執法行為記錄重點舉要
行政許可。行政許可除了依據法律、法規、規章、規范性文件製作行政許可案卷外，以文字、音像、電子數據等方式重點記錄以下內容：收到行政許可申請的時間(當場決定受理的除外)，告知當事人依法需要對申請材料實質內容進行核實、核查的原因、期限、聯系人情況，對申請材料現場核實、核查情況，預約當事人領取營業執照、許可證情況(當場頒發營業執照、許可證的除外)，行政許可利害關系人針對行政許可提出投訴、意見以及處理、答復情況。
行政強制。行政強制除了依據法律、法規、規章、規范性文件製作行政強制案卷外，以文字、音像、電子數據等方式重點記錄以下內容：涉案場所現場情況，涉案場所周圍環境、建築外觀、內部布局以及生產經營狀態、設備、工具情況，涉案物品存放、數量、包裝、標注(貼)、規格、成色情況，封存場所、扣押物品加封情況，扣押物品清點、移交、入庫保管以及接受人、保管人情況，扣押物品由於解除扣押、沒收、銷毀等原因出庫、清點、轉移情況，當事人針對行政強制提出陳述、申辯以及處理、答復情況等。
行政處罰。行政處罰除了依據法律、法規、規章、規范性文件製作行政處罰案卷外，以文字、音像、電子數據等方式重點記錄以下內容：行政處罰信息公示情況，當事人改正(停止)違法行為情況，對當事人減輕處罰、從輕處罰、從重處罰的事實、理由和依據，執法辦案機構內部對違法行為定性、處罰依據、處罰內容的不同意見，執法辦案機構就行政處罰有關問題請示、匯報情況，有關會議集體審理、決定重大行政處罰情況。
受理、處理投訴、舉報。受理、處理投訴、舉報除了依據法律、法規、規章、規范性文件製作案卷外，以文字、音像、電子數據等方式重點記錄以下內容：執法機構之間分流、轉辦、交辦、接收投訴、舉報的去向、時間，向其他國家機關移送、轉送投訴、舉報去向、時間，履行受理、調解、核實、調查、處理等法定職責情況，告知當事人不予受理、終止受理、終止調解、終止處理的情況，告知當事人處理結果的情況。
依申請公開政府信息。依申請公開政府信息，除了依據法規、規章、規范性文件製作文書外，以文字重點記錄以下內容：收到政府信息公開申請的時間，不能在法定期限內答復申請人而需要延長答復期限的審批和告知申請人情況；認為申請公開的政府信息涉及商業秘密、個人隱私、公開後可能損害第三方合法權益的而書面徵求第三人意見以及第三方明確表示可以公開的情況；向申請人送達、答復、告知的證明。
行政檢查。行政檢查除了依據法律、法規、規章、規范性文件製作文書外，以文字、音像方式重點記錄以下內容：責令當事人改正(停止)違法行為的方式、路徑、期限、行政機關聯系人情況，按期對當事人在規定期限內改正(停止)違法行為的狀況、程度、結果進行回查以及後處理情況，採取行政強制措施、立案調查情況，向上級主管部門報告或者向其他國家機關反饋檢查情況，向其他國家機關抄告、抄送不屬於本機關管轄行政執法事項情況。

執法記錄的保存
行政機關應當嚴格執行行政執法案卷制度，明確專門人員對各類執法記錄進行管理、保存。
執法記錄作為行政執法證據使用的，按行政執法案卷製作標准和要求與其他材料一並歸檔立卷，並按檔案管理規定暫管、移交、保存；執法記錄作為日常監管資料、證據留存的，可以根據行政行為類型按年、季、月合並裝訂成卷，由各執法機構保存，保存期不少於一年。
以音像、電子數據方式所作的記錄，應當及時將記錄的原始信息加密後集中儲存於本地專用存儲器或者網路專用存儲器，存儲期限不少於一年。對重要的音像記錄和電子數據記錄，還要採取刻錄光碟等方式長期保存。

執法記錄的使用
在行政復議、行政訴訟、紀律檢查、行政監察、執法監督中，行政機關可以將文字、音像、電子數據記錄與其他行政執法證據一道共同作為證明依法履行法定職責、行政行為合法的證據。
在行政復議、行政訴訟、紀律檢查、行政監察、執法監督中，對需要提供文字、音像、電子數據記錄的，經行政機關負責人同意後提供原件或者復製件；提供原件的，應當提前復制備份。記錄中涉及國家秘密、商業秘密和個人隱私的，按照保密規定和許可權辦理。