债券付息期限

㈠ 政府债券的还债期限一般是多长啊

不是，具体要依据是何种类型的国债，现在发行的国债主要是两种：凭证式国债和记帐式国债；凭证式国债最好持有到期，才能得到足额的本金和利息，如果提前赎回要支付本金0.1%的手续费，而利息收入相当于活期存款利率；而记帐式国债是上市交易国债，你可以随时把国债卖掉，跟买卖股票一样，但如果你卖出的价格低于买入的成本，那么你就亏损了，如果你卖出的价格高于你买入的成本，那么你也赚了，同时不管你赔还是赚卖出国债都还有利息收益。

关于计算利息问题，凭证式国债和记帐式国债起息日略有不同，凭证式国债从购买日算起，而记帐式国债从发行日算起；到期日后就可收回本息，凭证式国债如果你不到银行去办理，逾期是不计算利息；而记帐式国债到期后一般1、2个工作日后便可以把本息划到你资金帐户上。

例如2008年凭证式（二期）国债，该期国债发行期为2008年4月15日至2008年4月30日。该期国债从购买之日开始计息，到期一次还本付息，不计复利，逾期兑付不加计利息。

发行2008年记账式(五期)国债，该期国债通过全国银行间债券市场和证券交易所市场(以下简称各交易场所)面向社会各类投资者发行，本期国债期限5年，经投标确定的票面年利率为3.69%，2008年4月21日开始发行并计息，4月24日发行结束，4月28日起，本期国债在各交易场所以现券买卖和回购的方式上市交易，本期国债为固定利率附息债，利息按年支付，利息支付日为每年4月21日（节假日顺延，下同），2013年4月21日偿还本金并支付最后一年利息。

㈡ 债券价值是怎么计算的,比如到期一次还本付息,还有每年付息,各种情况都该怎么算啊

债券价值=未来各期利息收入的现值合计+未来到期本金或售价的现值，债券价值是指进行债券投资时投资者预期可获得的现金流入的现值。债券的现金流入主要包括利息和到期收回的本金或出售时获得的现金两部分。当债券的购买价格低于债券价值时，才值得购买。

单利计息、到期一次还本付息的债券：发行价格×(1-筹资费用率)=债券面值×(1+债券期限×票面利率)×(P/S，r，n)-债券面值×票面利率×所得税率×(P/A，r，n)。

复利计息、到期一次还本付息的债券：发行价格×(1-筹资费用率)=债券面值×(S/P，票面利率，n)×(P/S，r，n)-各期利息抵税现值之和。

(2)债券付息期限扩展阅读：

债券投资注意事项：

1、了解债券投资的风险所在。价格变动风险：债券市场的债券价格是随时变化的，所以投资者要谨慎把握债券的价格。

2、转让风险：当投资者急用资金而不得不转手债券时，有时候不得不压低价格。

3、信用风险：这个主要发生在企业债券中，因为由于各种原因，企业优势不能完全履行其责任。

4、政策风险：由于政策的变动到这债券价格的变化。

5、如果债券的卖出净价没有发生变化，那么投资者任何时候买入都没有差别。买卖有差价，当天买当天卖投资者会亏，因为银行的买入价低于卖出价，相当于投资者而言，买价高于卖价。

参考资料来源：网络-债券价值

参考资料来源：网络-一次还本付息

参考资料来源：网络-复计利息

㈢ 债券计算期限问题

第一题：期限8年，题目已知

第二题：期限为10年，2004年1月1日买某企业2001年1月1日发行，已经过了3年，所以期限是7年

㈣ 发行债券的按期付息

对于银行按期付息、到期偿还本金的应付债券，按期计提的利息也可以在“应付利息”科目核算。银行按期计提利息时，借记“在建工程”、“长期待摊费用”科目，贷记“应付利息”科目。
债券到期，支付债券本息时，借记本科目（债券面值、应计利息）或“应付利息”科目，贷记“存放中央银行款项”等科目。
银行发行的可转换银行债券应在本科目中设置“可转换银行债券”明细科目核算。发行的可转换银行债券在发行以及转换为股票之前，应按一般债券进行账务处理。当可转换银行债券持有人行使转换权利，将其持有的债券转换为股票，按债券的面值，借记本科目(债券面值)，按未摊销的溢价或折价，借记或贷记本科目(债券溢价、债券折价)，按已提的利息，借记本科目(应计利息)，按股票面值和转换的股数计算的股票面值总额，贷记“实收资本”或“股本”科目，按实际用现金支付的不可转换股票的部分，贷记“现金”等科目，按其差额，贷记“资本公积——股本溢价”科目。未转换为股份的可转换银行债券，其到期还本付息的账务处理，按上述一般债券处理。
银行在发行债券时，应将待发行债券的票面金额，债券票面利率、还本期限与方式、发行总额、发行日期和编号、委托代售部门、转换股份等情况在备查簿中进行登记。
本科目按债券种类设置明细账。
本科目期末贷方余额，反映银行尚未偿还的债券本息。

㈤ 债券面值100元 票面利率5% 期限10年，每年付息 如果到期收益率8% 求发行价格

面值是100元的债券，每半年计息一次，年收益率为12%，票面利率是8%，3年期限。
价格=面值*票面利率*(P/A，i,n)+面值*(A/F，i,n)
注：(P/A，i,n）为利率为i，n期的年金现值系数
(A/F，i,n）为利率为i，n期的复利现值系数。
此处的i是实际利率，也就是市场利率。
由于你的题目是半年付息一次，所以是6期,相应的两个利率都为4%和6%。
债券价格=100*4%*（P/A，6%，6）+100*（A/F，6%，6）
查年金现值系数表和复利现值系数表可得（P/A，6%，6）是4.9173，（A/F，6%，6）是0.705
代入公式得
债券价格=4*4.9173+100*0.705=90.17

这是我解答过的一道类似的题目，你把其中的期数改改，再查查对应的年金现值系数和复利现值系数就能做出你这道题的答案。

㈥ 某债券面值100元，票面利率5%，每年付息，期限2年。如果到期收益率为6%，那么债券的久期为多少

第一来题） 这个是债券定价问题：自合理发行价=(100*5%)/1.04+5/1.04^2+100/1.04^2;就是把每年的利息和到期时的本金按市场利率4%进行折现，就得债券的合理发行价了；

第二题） 这个是金边债券的问题 价格=100*5%/0.045 ；就是用每年可得的利息（按票面利率计算）除以当前市场利率0.045。

(6)债券付息期限扩展阅读：

基本特征：

早的对中国收益率的研究应该是Jamison&Gaag在1987年发表的文章。初期的研究样本数量及所覆盖的区域都很有限，往往仅是某个城市或县的样本。而且在这些模型中，往往假设样本是同质的，模型比较简单。

在后来的研究中，样本量覆盖范围不断扩大直至全国性的样本，模型中也加入了更多的控制变量，并且考虑了样本的异质性，如按样本的不同属性分别计算了其收益率，并进行比较。

这些属性除去性别外，还包括了不同时间、地区、城镇样本工作单位属性、就业属性、时间、年龄等。下面概况了研究的主要结果。

㈦ 债券付息具体是什么样的

附息债券是指在债券券面上附有息票的债券，或是按照债券票面载明的利率及支付方式支付利息的债券。
息票上标有利息额、支付利息的期限和债券号码等内容。持有人可从债券上剪下息票，并据此领取利息。附息债券的利息支付方式一般会在偿还期内按期付息，如每半年或一年付息一次。

㈧ 某国债为附息债券，一年付息一次，期限10年，票面金额为100元，票面利率6%。某投资者在该债券发行

持有期收益率就是反映投资者在一定的持有期内的全部股息收入和资本利得占投资本金的比率。
持有期间收益率=（出售价格-购入价格+持有期间总利息）/(购入价格*持有期间)*100%
r=[D+(P1-P0)/n]/P0

持有期收益率：[(100.20-101.40)/2+6]/101.40=0.05325 约等于5%

债券直接收益率又称本期收益率、当前收益率，指债券的年利息收入与买入债券的实际价格之比率。债券直接收益率反映了投资者投资成本带来的收益，忽略了资本损益（买入和卖出之间的差额），不能全面反映投资者的实际收益。
直接收益率：6/101.40=0.0591 约等于6%

㈨ 某公司的发行面值为1000元期限为4年的债券，该债券每年付息一次，票面利息率为9%

根据题意假设债券到期收益率是x%，其所对应的债券发行价格为P，则有以下式子：
1000*9%/(1+x%)+1000*9%/(1+x%)^2+1000*9%/(1+x%)^3+1000*(1+9%)/(1+x%)^4=P
即90/(1+x%)+90/(1+x%)^2+90/(1+x%)^3+1090/(1+x%)^4=P
当P=830时，解得x%=14.948%
当P=1100时，解得x%=6.107%
如果同市场上同类债券的收益率为12%，是愿意为这支债券支付830元的价格，由于其收益率是14.948%，远比12%高。

㈩ 债券的期限是指在计息日和还本付息日之间的时间，那他为什么要以年表示呢，这句话是不是指的时间，为什么

因为年是较大时间单位，一年等于12月，便于记忆与理解。