收账期限

❶ 信用期间和折扣期限的区别

1、信用期间是企业允许顾客从购货到付款的时间，或者说是企业给予顾回客的付款期间。
例如，某答企业采用顾客在购货后的50天内付款的信用政策，则信用期间为50天。
信用期间过短，不足以吸引顾客，在竞争中会使销售额下降；信用期间过长，对销售额增加固然有利，但只顾及销售增长而盲目放宽信用期间，所得的收益有时会被增加的费用抵消，甚至造成利润减少。
因此，企业必须慎重研究，确定出恰当的信用期间。信用期间的确定，主要是分析改变现行信用期间对收入和成本的影响。延长信用期间，会使销售额增加，产生有利影响；与此同时，应收账款、收账费用和坏账损失增加，会产生不利影响。当前者大于后者时，可以延长信用期间，否则不宜延长。如果缩短信用期间，情况与此相反。
2、折扣期限，是折扣时间段。
在此时间段内，可以享受折扣。

❷ 收账的技巧是什么

一般来说，打电话可能是最有效的收账行动，因为这种方式具有快速和直接回馈的优点，它既可以产生立即的回应，还可以展开有意义的对谈。
1，成功收账电话的步骤

第一步，做好准备工作。记住;为个使你的收账电话达到无懈可击的程度，也为不让对方有搪塞的借口，准备好相关资料是非常重要的第一步。

收帐电话准备工作列表

相关资料
定货资料

客户的名称地址与电话号码
订单号码与订货人名字

付款期限和客户
购买的货品

期限内支付的金额、逾期金额和到期日
货品的单价

过去曾经采取过的收账行动
附收的款项，如，运费、快递费、保险费等

客户未信守的承诺有哪些
出货日期

预先设想一些你可以接受的情况
交货日期

除非在什么情况下，否则将采取法律行动
客户知道付款地址吗

第二步，在合适的时间打电话给关键的联系人。

找关键的联系人。如果对方是正规的大企业且管理规范，应与指定付款联系人或财

第四步，得到承诺，持续行动。

不管对方说出什么承诺，最好能够落实到书面上，电话过后，用传真的方式进一步确认，同时继续追踪他的行动，直到他付款为止。商场有一句老话;承诺并不代表付款。

2，电话收账员应遵循的基本原则

电话收账时，要使自己成为一个好的倾听者并带有一种友好的声调，你的态度终是：“听到这个消息我很遗憾，我们确实需要你们立即付款，我们已经尽了我们的责任—我们不是银行，”并遵循如下原则：

* 确保你的应收货款数据是准确的;

* 弄清楚该客户是否由公司中的其他人给予了特殊付款许诺;

* 确信你的上司对你的口头决定或处理能给予支持;

* 弄清自己的权限和决策范围

3，对电话收账员的十务建议

(1)要有所准备、作好文字计划。

(2)要坚持自已的意见。不要偏离目标，始终回到要求付款这一条上。

(3)要及时。想打电话、有必要电话时就拨通电话。

(4)要紧急。让债务人感觉他今天就必须付款。

(5)要有礼貌。树立信誉，改善企业形象。

(6)要机敏。应付对方的不礼貌。

(7)要认真而友好、不轻浮。

(8)要有与人合作的态度，表现出为了得到付款愿意帮助对方的愿望。

(9)要重复，一再提到要求付款的金额。

(10)做好记录。起码得到对方的确认。

◎收账电话样本

债务人：你好!ABC公司。

收账员：你好!请问是刘甲乙先生吗?

债务人：是的，请问你是哪一位?

收账员：我是*********经理朱先生。我打电话给你是要告诉你发票编号12345的货款到期日是3月1日，但是你还有十万元的账款尚未付清。

债务人：我不记得曾向你们买了什么。

收账员：根据我们的记录，你在2月1日用编号555的订货单，向我们订购了十批变频器。每批变频器的单价是一万四千元的运费。所以总金额是十五万元。这些货品的出货日期是2月1日，而根据我们的送货记录，交货日期是2月3日，而且提单上面还签有“刘甲乙”名字。

债务人：啊，我想起来了，可是我一直都没有收到发票。

收帐员：发票已于2月1日寄出，而3月15日寄出的一封私人信件中也再一次附上了该发票复印件。如果你告诉我你的传真号码，我现在就可将发票传真给你，那么你就可以付款了。

债务人：我没有传真机。即使我有，我也不会付十五万元的。

收帐员：为什么不呢?

债务人：我现在没有这么多额外的钱。我要付工资，付税金，还有房租。。。。。。

收账员：哪你有多少钱呢?

债务人;我想我能开一张五万元的支票。

收账员：听起来我们似乎该采用分期付款的办法。你觉得这样如何;你今天先寄给我五万元，接下来的五个月，你每月固定寄给我两万零五百元的支票，以支付本金与利息，而我必须在每个月的五号以前收到这笔钱。这样一来，你既可付清你的账款，我也不必将这笔款项交给律师处理。

债务人：我想我可以办到。

收账员：很好。我立即寄给你两份分期付款协议，一份你留下来存档，

债务人：好的，再见。

收账员：再见。

信函收帐技巧

信是一般企业都会采用的一种收款方式，因为收账信有费用低、较正式的优点。虽然世界上没有无懈可击的收账信，但是你可以设法使你的收账信更有效率。 看似简单的方法有时也是最有效的，只要你认真地研究其中的窍门。有个会说，寄信根本就没有作用，10000封信有5封有回执就不错了，大多数信被仍进了低篓。其实，这种类似信函的方法是对客户付款起潜在影响的，企业会以相对较低的成本，使绝大多数信用尚可的客户及时付款，从而，把追账精力集关销售人员者要考虑掌握写收账信的具体技巧和方法。

写收账信的原则

写收账信是一门艺术，如何不让你与客户的关系因收账信而恶化，又可以达到收账的目的，的确不太简单。如果你的收账信能合以下这些原则，便是一封有效的收账信，就可以达到催账的目的。

* 具体——地址要具体，收信人要具体到某某人以及某一具体职位

* 清楚——要求支付的货款金额写在信函的突出位置，话闶堑谝恍谢蛴疑辖恰?/SPAN>

* 简明扼要——信的长度不能超过一页，内容应直截了当。如果问题经较复杂，则可以通过附件的方式，比如附合同，对帐单等。

* 正确性——信中所写的款项数额必须正确。

* 容易阅读——语言要确切、简明、直接、没有套话的问讯，使用简短的句子与段落。

* 措辞要谨慎——要有长远合作考虑，不能想说什么就写什么。特别注意不要对对方进行人身攻击，要就事论事，要从有利于合作的角度谈问题。

* 坚定与权威——信中的措辞要坚决而有礼貌。

* 不要让步——你有权要求付款。

* 合理的——例如，必须向客户解释为何要将这件事交给律师处理。

* 指引的——要求客户在收信当天就必须寄还一些钱给你。

* 反馈的——要有具体人签字并写明职位，写明电话以主便客户回话。

* 避免时间段写法，要写具体日期，如2003年10月5日。

* 说明货款的来龙去脉或附一张清单。

* 不要透露以后还有几封信，并且只能有一封最后通知信，保证自已的言行一致。

* 最后以非常婉转而客观的态度告诉客户，如果未履行付款协议会有什么后果。

❸ 有没有哪位知道应收账款平均收账期计算公式的 ！谢谢！！

C=

Σ12/n=1（A+B）

——————

24

其中：

A——应收帐款月末余额；

B——应收帐款月初余额；

C——年应收账款平均余额

此指标反映收回应收帐款所需时间，时间越短越好。

在计算周转率指标时，应注意三个问题：

(1)销货净额是指赊销净额，即扣除了现金折扣后的赊销额，也不包括现销领在内；

(2)应收帐款平均余额应为(期初余额+期末余额)÷2；

(3)应收帐款期初、期末余额应为应收帐款扣除坏帐准备后的净值。

(3)收账期限扩展阅读：

应收帐款平均收帐期越短，说明应收帐款变现能力越强。

评价该指标标准是以企业赊销条件中规定的帐款偿还期限及企业的赊销方针为依据，如果实际回收期超过企业规定的偿还期，说明资金营运效率不高。

应收账款收回数额的多寡及时间的长短取决于客户的信用。坏账将造成损失，收账期过长将削弱应收账款的流动性。

所以，企业应设置赊销和征信部门，专门对客户的信用进行调查，并向对企业进行信用评级的征信机构取得信息，以便确定要求赊购客户的信用状况及付款能力。

一般对账款的催收期限不能间隔太长，因为在法律上太长的期限可能暗示债权的放弃。

分析应收账款周转率和平均收账期，看流动资金是否处于正常水平，企业可通过该项指标，与实际、计划及同行业相比，借以评价应收账款管理中的成绩与不足，并修正信用条件。

编制账龄分析表，检查应收账款的实际占用天数，企业对其收回的监督，可通过编制账龄分析表进行。

据此了解，有多少欠款尚在信用期内，应及时监督，有多少欠款已超过信用期，计算出超时长短的款项各占多少百分比，估计有多少欠款会造成坏账，如有大部分超期，企业应检查其信用政策。

影响因素：

①季节性经营的企业使用这个指标时不能反映实际情况；

②大量使用分期收款结算方式；

③大量使用现金结算的销售；

④年末大量销售或年末销售大幅度下降。

❹ 应收账款的催收措施和方法

如何收回应收账款
有时候，如果顾客对所收到的产品或服务不满意，他们可能会对发票提出异议并拒绝付款。账单错误和定价问题，比如没有落实促销和折扣，也是引起纠纷的常见原因。当这种情况发生时，其他部门，如销售和客户服务，可能会介入来评估问题并确定最佳的解决方案。类似问题大多数情况下，不会拖到应收到期才解决。
然而，如果纠纷不能解决，就要启动催收程序。常规流程如下:
在采取任何行动之前，首先确认已向客户开具了发票。
接下来，通过电话留言或电子邮件联系客户，并提醒他们货款已逾期。要求他们立即付款，否则就会面临滞纳金或利息的风险。
如果客户在24-72小时内没有回复，工作人员可以通过电话进行跟进。
同时，向客户寄送一封催收确认函，确认细节及金额，并讲明后续风险。
这个过程可能会重复几次，取决于公司的宽限期。应收账款的平均催收期为30天，逾期90天以上就被视为严重拖欠。当逾期超过120天或被视为无法收回时，可以将账户发送给第三方催收机构(比如:Inter-Credit Group)代为处理。

❺ 什么是消极收账政策

收账政策是在信用条件被违反时企业采取的收账策略，收账政策分为积极的收账政策和消极的收账政策两种。采用积极的收账政策，可能会减少坏账损失，但会增加收账成本。如果采用较消极的收账政策，则可减少收账费用，但却会增加坏账损失。企业应依据市场经济环境和自身状况科学地设计回款策略。

采用积极型收账政策，对超过信用期限的客户通过派人催收等措施加紧收款，必要时行使法律程序；采用消极型收账政策，对超过信用期限的客户通过发函催收或等待客户主动偿还。

❻ 应收账款信用期

应应收账款指该账户核算企业因销售商品、材料、提供劳务等，应向购货单位收取的款项，以及代垫运杂费和承兑到期而未能收到款的商业承兑汇票。翻译成大白话 收账款就是你卖东西给人家了 然后人家没有付你钱 这个就是应收账款了啊

❼ 关于应收账款平均收账期

应收帐款的周期的决定有很多的因素,比如说你的赊销对象以往的信誉.它目前的经营状况,资产总额,包括我们说怎样的老板做出怎样的企业,它老板的人品,学历背景,信誉等等很多因素决定的
同时随着资信调查的进行我们的应收帐款周期也要不断的变更
所以你给的条件不足无法给予你正确的答案.关键是你的放贷期限不能根据你的公司来决定,而是你的客户

❽ 怎么样才能收账

能说的详细点吗？

❾ 应收账款的收账政策该从哪方面着手写

第一，由谁负责催收，具体的销售人员还是专门的收款人员，以及这些人员需要有些什么证明资料，委托书什么之类的，凭发票或者什么区收款
第二，收款方式，要求打到公司银行账上，是否允许收现金，承兑汇票和支票的使用等
第三，收款期限，定个时间以内（比如发货后三个月内）必须收回货款或者必须现款现货，否则对相关人员如何处罚。对于完全按规定、回款的有什么奖励
第四，对客户的信用怎么分类，以确定不同的回款政策，或者按回款时间给予什么样的折扣等
第五....

❿ 收账有什么技巧

一般来说，打电话可能是最有效的收账行动，因为这种方式具有快速和直接回馈的优点，它既可以产生立即的回应，还可以展开有意义的对谈。
1，成功收账电话的步骤

第一步，做好准备工作。记住;为个使你的收账电话达到无懈可击的程度，也为不让对方有搪塞的借口，准备好相关资料是非常重要的第一步。

第二步，在合适的时间打电话给关键的联系人。找关键的联系人。如果对方是正规的大企业且管理规范，应与指定付款联系人或财

第三步，得到承诺，持续行动。不管对方说出什么承诺，最好能够落实到书面上，电话过后，用传真的方式进一步确认，同时继续追踪他的行动，直到他付款为止。商场有一句老话;承诺并不代表付款。

信函收帐技巧

信是一般企业都会采用的一种收款方式，因为收账信有费用低、较正式的优点。虽然世界上没有无懈可击的收账信，但是你可以设法使你的收账信更有效率。 看似简单的方法有时也是最有效的，只要你认真地研究其中的窍门。有个会说，寄信根本就没有作用，10000封信有5封有回执就不错了，大多数信被仍进了低篓。其实，这种类似信函的方法是对客户付款起潜在影响的，企业会以相对较低的成本，使绝大多数信用尚可的客户及时付款，从而，把追账精力集关销售人员者要考虑掌握写收账信的具体技巧和方法。