增值税专票过账期限

⑴ 开具增值税抵扣发票过账了没事了吗

不是
你这面抵扣了，对方有可能会作废发票，任何不定的事情会发生。

⑵ 增值税专用发票开的金额少用过账吗

增值税专用发票开的金额少，也是要过账的，不管多少收入账一定要做清楚的，就是以后税务查账帐上也是清清楚楚。

⑶ 开增值税专用发票，这个月已经开了票，收票方要下个月过账，这样对开票方有影响么

不用管他什么时候过账，你开完票该怎么入账怎么入账。

⑷ 过账发票和不过账发票有什么区别的

区别在于是否有虚开发票的嫌疑。

如果增值税发票达到1000以上，一般都要过账，回不然会涉嫌虚开发票答，但是对于1000元以上的业务没有这方面的要求。

发票过账一般起到了如下的作用：

（1）检查已录入系统的各项会计数据是否都已完成账务处理；

（2）停止本月各账户的记账工作；

（3）进行试算平衡，检验账户之间的等量关系，保证账簿体 系数据的正确性；

（4）计算本月各账户发生额合计；

（5）计算本月各账户期末余额并将余额结转下月期初。

(4)增值税专票过账期限扩展阅读：

发票开具的两个原则：

1、“都开”的原则

单位和个人凡是发生销售商品、提供服务以及从事其他经营活动，对外发生经营业务收取款项时，收款方均应向付款方开具发票；

在特殊情况下，由付款方开具发票。（如废旧物资收购、农副产品收购等）

2、“都要”的原则

就是所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品，接受服务以及从事其他经营活动支付款项时，应当问收款方取得发票。

同时对取得发票的一方提出禁止性规定：不得要求变更品名和金额。

⑸ 增值税票过账问题

根据国税发（2006）156号文件规定，开具负数发票必须由购货方出具其主管国税《内开具负数发票通知单》容给销货方，销货方凭通知书开具负数发票并重新开具蓝字发票。（2006）156号文件第十四条规定“一般纳税人取得专用发票后，发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的，或者因销货部分退回及发生销售折让的，购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》（以下简称《申请单》，附件3）。《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证”，由于这张发票没有认证，购货方无法申请开具负数发票，其主管国税不会出具《开具负数发票通知单》，因此你企业无法开具负数发票，也就无法重新开具蓝字发票了。
唯一的办法，购货方凭过期未认证的发票入帐，但不能抵扣税款。

⑹ 增值税发票现金过账问题

你这样账务处理随意性较大，没有反映真实的业务情况，极有可能重复记账了，内说白了，就是记账错误
正确程序容是，如果确实收到了现金
的话，就计入库存现金，
借：库存现金
贷：主营业务收入
应交税费--应交增值税（销项税额）
没有收回货款的话，应该先计入应收
账款，
借：应收账款
贷：主营业务收入
应交税费--应交增值税（销项税额）
待以后收到时
借：库存现金或银行存款
贷：应收账款

⑺ 增值税专用发票在对方开三万一定要过账吗

不一定。
开具增值税专用发票与结算往来款项，是没有直接联系的。在实际工作专中，属我们既可以采用现金结算，也可以采用转账结算，既可以使用基本账户，也可以使用一般账户，还可以通过第三方付款。这些都是税收征管和会计准则所允许的。

⑻ 增值税发票过账是怎么一回事

增值税发票过账，是将增值税发票根据日记账中所确定的会计分录版，分别记入分类账有权关账户借方或贷方的工作。日记账指按照经济业务发生时间的先后顺序作出分录并进行登记的账簿。
根据日记账中所确定的会计分录，分别记入分类账有关账户借方或贷方的工作。日记账指按照经济业务发生时间的先后顺序作出分录并进行登记的账簿。在日记账里，每项经济业务一般都记一笔会计分录，这些分录的涉及的账户均在两个或两个以上，其中有些账户的使用比较频繁，有的则记入次数不多。这样，要了解各会计要素具体内容的本期发生额和余额，要了解某一会计主体的财务状况和经营成果，从日记账里所得到的资料就显得太分散了。于是就需要设置和使用分类账。分类账是对各项经济业务按照它所涉及的户进行分类登记的账簿，每个账户一般在分类账里都设有独立的账页。分类账是根据日记账逐笔登记的，也就是说，在日记账中所登记的会计分录都必须按其应借、应贷的账户、金额和日期，分别转记到分类账的有关账户中去，这一转记工作便是过账。

⑼ 关于增值税发票过账的问题

这种情况和老板说一下，发票开了，需要入账的，可以两种办法：
1、老板交现金存入银行公帐，开收据
借：银行存款
贷：应收账款
2、老板打借条，开收据收货款
借：其他应收款——老板
贷：应收账款

⑽ 收到增值税专用发票已抵扣后告知此发票不能过账怎么办

如已抵扣，后续又发生不能抵扣情形，要在当月作进项税转出。