債券付息期限

㈠ 政府債券的還債期限一般是多長啊

不是，具體要依據是何種類型的國債，現在發行的國債主要是兩種：憑證式國債和記帳式國債；憑證式國債最好持有到期，才能得到足額的本金和利息，如果提前贖回要支付本金0.1%的手續費，而利息收入相當於活期存款利率；而記帳式國債是上市交易國債，你可以隨時把國債賣掉，跟買賣股票一樣，但如果你賣出的價格低於買入的成本，那麼你就虧損了，如果你賣出的價格高於你買入的成本，那麼你也賺了，同時不管你賠還是賺賣出國債都還有利息收益。

關於計算利息問題，憑證式國債和記帳式國債起息日略有不同，憑證式國債從購買日算起，而記帳式國債從發行日算起；到期日後就可收回本息，憑證式國債如果你不到銀行去辦理，逾期是不計算利息；而記帳式國債到期後一般1、2個工作日後便可以把本息劃到你資金帳戶上。

例如2008年憑證式（二期）國債，該期國債發行期為2008年4月15日至2008年4月30日。該期國債從購買之日開始計息，到期一次還本付息，不計復利，逾期兌付不加計利息。

發行2008年記賬式(五期)國債，該期國債通過全國銀行間債券市場和證券交易所市場(以下簡稱各交易場所)面向社會各類投資者發行，本期國債期限5年，經投標確定的票面年利率為3.69%，2008年4月21日開始發行並計息，4月24日發行結束，4月28日起，本期國債在各交易場所以現券買賣和回購的方式上市交易，本期國債為固定利率附息債，利息按年支付，利息支付日為每年4月21日（節假日順延，下同），2013年4月21日償還本金並支付最後一年利息。

㈡ 債券價值是怎麼計算的,比如到期一次還本付息,還有每年付息,各種情況都該怎麼算啊

債券價值=未來各期利息收入的現值合計+未來到期本金或售價的現值，債券價值是指進行債券投資時投資者預期可獲得的現金流入的現值。債券的現金流入主要包括利息和到期收回的本金或出售時獲得的現金兩部分。當債券的購買價格低於債券價值時，才值得購買。

單利計息、到期一次還本付息的債券：發行價格×(1-籌資費用率)=債券面值×(1+債券期限×票面利率)×(P/S，r，n)-債券面值×票面利率×所得稅率×(P/A，r，n)。

復利計息、到期一次還本付息的債券：發行價格×(1-籌資費用率)=債券面值×(S/P，票面利率，n)×(P/S，r，n)-各期利息抵稅現值之和。

(2)債券付息期限擴展閱讀：

債券投資注意事項：

1、了解債券投資的風險所在。價格變動風險：債券市場的債券價格是隨時變化的，所以投資者要謹慎把握債券的價格。

2、轉讓風險：當投資者急用資金而不得不轉手債券時，有時候不得不壓低價格。

3、信用風險：這個主要發生在企業債券中，因為由於各種原因，企業優勢不能完全履行其責任。

4、政策風險：由於政策的變動到這債券價格的變化。

5、如果債券的賣出凈價沒有發生變化，那麼投資者任何時候買入都沒有差別。買賣有差價，當天買當天賣投資者會虧，因為銀行的買入價低於賣出價，相當於投資者而言，買價高於賣價。

參考資料來源：網路-債券價值

參考資料來源：網路-一次還本付息

參考資料來源：網路-復計利息

㈢ 債券計算期限問題

第一題：期限8年，題目已知

第二題：期限為10年，2004年1月1日買某企業2001年1月1日發行，已經過了3年，所以期限是7年

㈣ 發行債券的按期付息

對於銀行按期付息、到期償還本金的應付債券，按期計提的利息也可以在「應付利息」科目核算。銀行按期計提利息時，借記「在建工程」、「長期待攤費用」科目，貸記「應付利息」科目。
債券到期，支付債券本息時，借記本科目（債券面值、應計利息）或「應付利息」科目，貸記「存放中央銀行款項」等科目。
銀行發行的可轉換銀行債券應在本科目中設置「可轉換銀行債券」明細科目核算。發行的可轉換銀行債券在發行以及轉換為股票之前，應按一般債券進行賬務處理。當可轉換銀行債券持有人行使轉換權利，將其持有的債券轉換為股票，按債券的面值，借記本科目(債券面值)，按未攤銷的溢價或折價，借記或貸記本科目(債券溢價、債券折價)，按已提的利息，借記本科目(應計利息)，按股票面值和轉換的股數計算的股票面值總額，貸記「實收資本」或「股本」科目，按實際用現金支付的不可轉換股票的部分，貸記「現金」等科目，按其差額，貸記「資本公積——股本溢價」科目。未轉換為股份的可轉換銀行債券，其到期還本付息的賬務處理，按上述一般債券處理。
銀行在發行債券時，應將待發行債券的票面金額，債券票面利率、還本期限與方式、發行總額、發行日期和編號、委託代售部門、轉換股份等情況在備查簿中進行登記。
本科目按債券種類設置明細賬。
本科目期末貸方余額，反映銀行尚未償還的債券本息。

㈤ 債券面值100元 票面利率5% 期限10年，每年付息 如果到期收益率8% 求發行價格

面值是100元的債券，每半年計息一次，年收益率為12%，票面利率是8%，3年期限。
價格=面值*票面利率*(P/A，i,n)+面值*(A/F，i,n)
註：(P/A，i,n）為利率為i，n期的年金現值系數
(A/F，i,n）為利率為i，n期的復利現值系數。
此處的i是實際利率，也就是市場利率。
由於你的題目是半年付息一次，所以是6期,相應的兩個利率都為4%和6%。
債券價格=100*4%*（P/A，6%，6）+100*（A/F，6%，6）
查年金現值系數表和復利現值系數表可得（P/A，6%，6）是4.9173，（A/F，6%，6）是0.705
代入公式得
債券價格=4*4.9173+100*0.705=90.17

這是我解答過的一道類似的題目，你把其中的期數改改，再查查對應的年金現值系數和復利現值系數就能做出你這道題的答案。

㈥ 某債券面值100元，票面利率5%，每年付息，期限2年。如果到期收益率為6%，那麼債券的久期為多少

第一來題） 這個是債券定價問題：自合理發行價=(100*5%)/1.04+5/1.04^2+100/1.04^2;就是把每年的利息和到期時的本金按市場利率4%進行折現，就得債券的合理發行價了；

第二題） 這個是金邊債券的問題 價格=100*5%/0.045 ；就是用每年可得的利息（按票面利率計算）除以當前市場利率0.045。

(6)債券付息期限擴展閱讀：

基本特徵：

早的對中國收益率的研究應該是Jamison&Gaag在1987年發表的文章。初期的研究樣本數量及所覆蓋的區域都很有限，往往僅是某個城市或縣的樣本。而且在這些模型中，往往假設樣本是同質的，模型比較簡單。

在後來的研究中，樣本量覆蓋范圍不斷擴大直至全國性的樣本，模型中也加入了更多的控制變數，並且考慮了樣本的異質性，如按樣本的不同屬性分別計算了其收益率，並進行比較。

這些屬性除去性別外，還包括了不同時間、地區、城鎮樣本工作單位屬性、就業屬性、時間、年齡等。下面概況了研究的主要結果。

㈦ 債券付息具體是什麼樣的

附息債券是指在債券券面上附有息票的債券，或是按照債券票面載明的利率及支付方式支付利息的債券。
息票上標有利息額、支付利息的期限和債券號碼等內容。持有人可從債券上剪下息票，並據此領取利息。附息債券的利息支付方式一般會在償還期內按期付息，如每半年或一年付息一次。

㈧ 某國債為附息債券，一年付息一次，期限10年，票面金額為100元，票面利率6%。某投資者在該債券發行

持有期收益率就是反映投資者在一定的持有期內的全部股息收入和資本利得占投資本金的比率。
持有期間收益率=（出售價格-購入價格+持有期間總利息）/(購入價格*持有期間)*100%
r=[D+(P1-P0)/n]/P0

持有期收益率：[(100.20-101.40)/2+6]/101.40=0.05325 約等於5%

債券直接收益率又稱本期收益率、當前收益率，指債券的年利息收入與買入債券的實際價格之比率。債券直接收益率反映了投資者投資成本帶來的收益，忽略了資本損益（買入和賣出之間的差額），不能全面反映投資者的實際收益。
直接收益率：6/101.40=0.0591 約等於6%

㈨ 某公司的發行面值為1000元期限為4年的債券，該債券每年付息一次，票面利息率為9%

根據題意假設債券到期收益率是x%，其所對應的債券發行價格為P，則有以下式子：
1000*9%/(1+x%)+1000*9%/(1+x%)^2+1000*9%/(1+x%)^3+1000*(1+9%)/(1+x%)^4=P
即90/(1+x%)+90/(1+x%)^2+90/(1+x%)^3+1090/(1+x%)^4=P
當P=830時，解得x%=14.948%
當P=1100時，解得x%=6.107%
如果同市場上同類債券的收益率為12%，是願意為這支債券支付830元的價格，由於其收益率是14.948%，遠比12%高。

㈩ 債券的期限是指在計息日和還本付息日之間的時間，那他為什麼要以年表示呢，這句話是不是指的時間，為什麼

因為年是較大時間單位，一年等於12月，便於記憶與理解。