非零售客戶內部評級期限

Ⅰ 內部評級法的評級法

IRB方法根據違約概率（PD），給定違約概率下的損失率（LGD），違約的總敞口頭寸，以及期限（M）等因素來決定一筆授信的風險權重，IRB按照復雜程度可以分為初級法和高級法。按照內部評級法的規定，銀行將銀行賬戶中的風險劃分為以下六大風險：公司業務風險、國家風險、同業風險、零售業務風險、項目融資風險和股權風險。然後，銀行根據標准參數或內部估計確定其風險要素，並計算得出銀行所面臨的風險。這些風險要素主要包括：違約概率（PD），指債務人違反貸款規定，沒有按時償還本金和利息的概率；違約損失率（LGD），指債務人沒有按時償還本金和利息給銀行帶來的損失的狀況，它表現為單位債務的損失均值；違約風險值（EAD），指交易對象違約時，對銀行所面臨的風險的估計；期限（M），指銀行可以向監管當局提供的交易的有效合同期限。IRB方法的主要目標就是使得資本的配置更加精確，與銀行內部的信用風險更加匹配。這與擁有完善的風險管理體系的銀行對信用風險和資本充足率的內部評估框架也是一致的。

Ⅱ 什麼是同業客戶 零售客戶 非零售客戶 集團客戶

以金融企業為例，比如你是工行，同業客戶就是其他銀行及非銀行金融機構等
零售客戶就是個人客戶
非零售客戶是個人客戶以外的客戶，比如公司客戶
集團客戶就是大型、特大型企業，比如中石化、首鋼等

Ⅲ 貸款風險分類逾期180天劃入次級的規定有哪些

貸款風險分類逾期180天劃入次級的規定是由《貸款通則》規定的。

根據《貸款通則》第四十七條貸款人應當根據貸款風險狀況將貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失類。貸款人應當及時催收逾期的貸款。對項目貸款和公司貸款根據逾期天數將貸款分為逾期90天、180天、270天、360天和360天以上五個檔次進行統計，並作為貸款質量分類的重要參考指標。對零售貸款應比照上述規定對逾期天數作更細致的劃分。

(3)非零售客戶內部評級期限擴展閱讀：

《貸款通則》第三十七條貸款人發放擔保貸款時，應當對保證人的償還能力，以及是否違反國家規定擔當保證人，抵押物、質物的權屬和價值以及實現抵押權、質權的可行性進行嚴格審查。貸款人發放信用貸款時，必須對借款人進行嚴格審查、評估，確認其資信具備還款能力。

第三十八條發放擔保貸款，必須按照《中華人民共和國擔保法》的規定，簽訂擔保合同，辦理擔保手續。需要辦理登記的，應依法辦理登記；需要交付的，應依法交付。

Ⅳ 內部評級法的簡介

IRB的推出，是委員會經過對業界中幾個比較典型的信貸風險估算模型（主要是MTM及DM兩大類的模型1）的研究和比較之後，根據其成熟度及可操作性進行調整後進行相應調整修改最後確定的基礎方法。在此方法中，為了區分不同類型的授信信用風險，委員會將其劃分為主權、銀行、公司、零售、項目融資及股權風險。 對於公司授信風險而言，委員會還將其劃分為基礎內部評級法和高級內部評級法（同樣的還有主權風險和銀行風險）。在基礎評級法中，金融機構需根據內部數據對於不同級別的借款測算違約率（PD），金融監管當局則必需提供其他所需參數如違約風險暴露（EAD）及給定違約損失率（LGD）等。而高級法中，上述參數由銀行自行測算決定，但必須由監管當局加以確認方可實行。除了上述區別以外，基礎法和高級法在計算公式及授信期限等調整因子上也存在著一定差異，最終導致金融機構在計算風險資產及提取相應准備上存在巨大差異。但總體來說，對於風險控制較好的銀行，採用高級法往往能比採用基礎法減少必須的准備提取，但對於一些風險控制較差的銀行，情況可能正好相反。

Ⅳ 非零售風險暴露中沒有合格抵質押品的高級債權是什麼意思

商業銀行採用初級內部評級法，非零售風險暴露中沒有合格抵質押品的高級債權和次級債權的違約損失率分別為45％和75％。對於提供合格抵質押品的高級債權和從屬於凈額結算主協議的回購交易，商業銀行可以根據風險緩釋效應調整違約損失率。更為詳細的解釋華債網可以查詢到。
商業銀行採用高級內部評級法，應使用內部估計的單筆非零售風險暴露的違約損失率。
商業銀行應使用內部估計的零售資產池的違約損失率。

Ⅵ 商業銀行信用風險內部評級體系監管指引的第三章　非零售風險暴露內部評級體系的設計

第二十二條非零售風險暴露的內部評級包括債務人評級和債項評級兩個相互獨立的維度。
第二十三條債務人評級用於評估債務人違約風險，僅反映債務人風險特徵，一般不考慮債項風險特徵。違約債務人的違約概率為100%；商業銀行可以設定1個違約債務人級別，也可以根據本銀行管理需要按預期損失程度設定多個違約債務人級別。
第二十四條同一債務人不同債項的債務人評級應保持一致。
第二十五條債務人級別應按照債務人違約概率的大小排序；若違約債務人級別超過1個，違約債務人級別應按照預期損失大小排序。
第二十六條商業銀行採用高級內部評級法，應通過獨立的債項評級評估債項的損失風險，債項級別按照違約損失率大小排序。商業銀行應考慮影響違約損失率的所有重要因素，包括產品、貸款用途和抵質押品特徵等。對違約損失率有一定預測能力的債務人特徵，也可以納入債項評級。經監管部門認可，商業銀行可以對不同資產考慮不同風險因素，以提高風險估計的相關性和精確度。
第二十七條商業銀行採用初級內部評級法，債項評級可以基於預期損失，同時反映債務人違約風險和債項損失程度；也可以基於違約損失率，反映債項損失的風險。債項評級應按照債項違約損失的嚴重程度排序。 第二十八條商業銀行應設定足夠的債務人級別和債項級別，確保對信用風險的有效區分。信用風險暴露應在不同債務人級別和債項級別之間合理分布，不能過於集中。
第二十九條商業銀行債務人評級應最少具備7個非違約級別、1個違約級別，並保證較高級別的風險小於較低級別的風險。根據資產組合的特點和風險管理需要，商業銀行可以設定高於本指引規定的債務人級別，但應保持風險級別間排序的一致性和穩定性。
第三十條若單個債務人級別風險暴露超過所有級別風險暴露總量的30%，商業銀行應有經驗數據向監管部門證明該級別違約概率區間合理並且較窄，該級別中所有債務人的違約概率都在該區間內。
第三十一條商業銀行應避免同一債項級別內不同風險暴露的違約損失率差距過大。債項評級的標准應基於實證分析，如果風險暴露在特定債項級別的集中度較高，商業銀行應保證同一級別內債項的損失嚴重程度相同。 第三十二條商業銀行可以採取時點評級法、跨周期評級法以及介於兩者之間的評級方法估計債務人的違約概率。
第三十三條商業銀行的債務人評級應同時考慮影響債務人違約風險的非系統性因素和系統性因素。商業銀行應向監管部門說明所採取的評級方法如何考慮系統性風險因素的影響，並證明其合理性。
前款所稱非系統性因素是指與單個債務人相關的特定風險因素；系統性因素是指與所有債務人相關的共同風險因素，如宏觀經濟、商業周期等。
第三十四條商業銀行應估計債務人未來一年的違約概率。監管部門鼓勵商業銀行採用長於一年的時間跨度。
第三十五條商業銀行的債務人評級既要考慮債務人目前的風險特徵，又要考慮經濟衰退、行業發生不利變化對債務人還款能力和還款意願的影響，並通過壓力測試反映債務人的風險敏感性。如果數據有限，或難以預測將來發生事件對債務人財務狀況的影響，商業銀行應進行保守估計。 第三十六條商業銀行應書面規定評級定義、過程和標准。評級定義和標准應合理、直觀，且能夠有意義地區分風險。
評級定義應包括各級別風險程度的描述和各級別之間風險大小的區分標准。
評級標准應與商業銀行的授信、不良貸款處置等政策保持一致性。
第三十七條商業銀行的評級標准應考慮與債務人和債項評級相關的所有重要信息。商業銀行擁有的信息越少，對債務人和債項的評級應越保守。商業銀行的內部評級可以參考外部評級結果，但應同時保證考慮了其他相關信息。
第三十八條商業銀行應確保評級定義的描述詳細、可操作，以便評級人員對債務人或債項進行合理劃分。不同業務線、部門和地區的評級標准應保持一致；如果存在差異，應對評級結果的可比性進行監測，並及時完善。
第三十九條商業銀行採用基於專家判斷的評級時，應確保評級標准清晰、透明，以便監管人員、內審人員和其他第三方掌握評級方法、重復評級過程、評估級別的適當性。
第四十條商業銀行可將外部評級結果應用於內部評級，但不能僅依賴外部評級進行評級，並滿足下列條件：
（一）了解外部評級工具考慮的風險因素和評級標准，確保外部評級的結構與內部評級保持一致。
（二）有能力分析外部評級工具的預測能力。
（三）評估使用外部評級工具對內部評級的影響。 第四十一條信用風險計量模型應在評估違約特徵和損失特徵中發揮重要作用。由於信用風險計量模型僅使用部分信息，商業銀行應通過必要的專家判斷保證內部評級考慮了所有相關信息。專家判斷應考慮模型未涉及的相關信息。商業銀行應就專家判斷和模型結果如何結合建立書面的指導意見。
第四十二條商業銀行使用以模型為基礎的內部評級體系時，應監測計量模型的預測能力，持續改進模型表現。商業銀行應有能力評估模型局限性，建立人工復議程序，檢查並控制模型錯誤。
第四十三條商業銀行可以根據業務的復雜程度以及風險管理水平建立多種評級體系，並保證每個評級體系都符合本指引的要求。商業銀行應對各評級體系進行准確性和一致性的驗證。
第四十四條商業銀行應定期進行模型驗證，包括對模型准確性和穩定性的監控、模型之間相互關系的復議以及模型預測結果和實際結果的返回檢驗。
第四十五條商業銀行應能證明用於建模的數據代表了商業銀行資產組合的規模和特點，建立定期評估建模數據的准確性、完整性和適當性的程序，確保基於建模數據的風險參數較好應用於本銀行信貸組合。
第四十六條商業銀行應充分了解評級模型的基本假設，評估假設與現實經濟環境的一致性。在經濟環境發生改變時，商業銀行應確保現有模型能夠適用改變後的經濟環境，評級結果差異在可控范圍之內；如果模型結果達不到上述要求，商業銀行應對模型結果進行保守調整。 第四十七條商業銀行應書面記錄非零售風險暴露內部評級的設計，建立符合本指引要求的文檔。
第四十八條商業銀行應書面記錄內部評級的重要過程，至少包括：
（一）評級目標。
（二）資產組合分類。
（三）各類風險暴露評級體系的適用性和依據。
（四）內部評級在資本管理中的作用。
第四十九條商業銀行應書面記錄評級標准以及各級別的定義，至少包括：
（一）評級方法和數據。
（二）債務人評級和債項評級級別結構的確定依據及其含義，包括債務人和債項級別的數量、債務人和債項在不同級別之間的分布等。
（三）債務人各級別之間基於風險的關系，根據債務人級別的違約概率和區分信用風險大小的標准，確定各級別的風險。
（四）債項各級別之間基於風險的關系，根據預期損失嚴重程度和區分信用風險大小的標准，確定各級別的風險。
（五）選擇評級標準的依據和程序，確保能夠對內部評級區分風險的能力做出分析；如果採用多種評級方法，應記錄每種評級方法的選擇依據和程序。
（六）違約和損失定義。
第五十條商業銀行評級過程中使用計量模型的，應就模型的方法論、使用范圍等建立完整的文檔。文檔應至少包括：
（一）詳細描述各個級別、單個債務人、債項所使用的模型方法論、假設、數學及經驗基礎、建模數據來源。
（二）建模數據對信貸組合的代表性檢驗情況。
（三）運用統計方法進行模型驗證的情況，包括時段外和樣本外驗證。
（四）模型有效性受限制的情形，以及商業銀行的解決方法。
第五十一條採用外部模型也應達到本指引規定的文檔化要求。

Ⅶ 什麼是銀行的內部評級法

內部評級法

內部評級法即IRB方法 IRB方法根據違約概率（PD），給定違約概率下的損失率（LGD），違約的總敞口頭寸，以及期限（M）等因素來決定一筆授信的風險權重，IRB按照復雜程度可以分為初級法和高級法。按照內部評級法的規定，銀行將銀行賬戶中的風險劃分為以下六大風險：公司業務風險、國家風險、同業風險、零售業務風險、項目融資風險和股權風險。然後，銀行根據標准參數或內部估計確定其風險要素，並計算得出銀行所面臨的風險。這些風險要素主要包括：違約概率（PD），指債務人違反貸款規定，沒有按時償還本金和利息的概率；違約損失率（LGD），指債務人沒有按時償還本金和利息給銀行帶來的損失的狀況，它表現為單位債務的損失均值；違約風險值（EAD），指交易對象違約時，對銀行所面臨的風險的估計；期限（M），指銀行可以向監管當局提供的交易的有效合同期限。IRB方法的主要目標就是使得資本的配置更加精確，與銀行內部的信用風險更加匹配。這與擁有完善的風險管理體系的銀行對信用風險和資本充足率的內部評估框架也是一致的。
為了更好地進行風險管理，中國銀行界需要採用諸如IRB方法等一些先進的風險管理方法，但是實施IRB方法需要銀行滿足如下的最低要求，實現這些最低要求的本身就是對中國銀行界的重大挑戰。
（1）信用風險的有效細分。
（2）評級的完備性和完整性。
（3）評級系統和方法的改善。
（4）評級系統的標准。
（5）PD的測算。
（6）數據的收集和信息系統。
（7）內部評級的使用。
（8）內部驗證。
（9）信息披露。
按照《新資本協議》的要求，銀行必須披露如下信息：定性披露關於計量方法和關鍵數值的信息；定量披露要求披露的風險評估信息；定量披露作為測算質量和可靠性的事後效果。
所以，在中國銀行界內部實施IRB方法，必須做好以下三方面基礎工作：
（1）強化數據管理。（2）獲取相關的專業人才和資源。 （3）實施一定程度的變革管理來幫助項目實施。
2.2信息披露
新巴塞爾資本協議首次正式規定了市場約束（第三支柱）為資本監管的一項手段。市場約束具有迫使銀行有效而合理地分配資金和控制風險的作用，市場約束可以促使銀行保持充足的資本水平；同時，富有成效的市場約束機制也是配合監管當局強化監督工作的有效工具。為了確保市場約束的有效實施，必然要求建立銀行信息披露制度，對銀行實行嚴格的市場約束，要求銀行提高信息的透明度。
市場約束是通過要求銀行披露信息，提高市場對銀行的約束力。新協議提出，根據信息的重要程度，銀行在資本協議的適用范圍、資本構成、風險暴露及資本充足率四個方面進行披露，披露的頻率一年兩次。核心信息披露的建議適用於所有銀行，而採用內部評級法、信用緩解技術和資產證券化的銀行則必須披露有關信息。但出於競爭方面的考慮，銀行的專有信息則無需披露。銀行信息披露，有利於藉助市場力量保護存款人和投資者的利益，維護金融體系的健康和穩定。

Ⅷ 內部評級法的關鍵指標

使用內部評級方法計算資本金需要輸入4個指標：債務人違約概率、違約損失率、違約風險暴露以及債項到期時間。
(1)違約概率(PD)。違約概率是指未來一段時間內借款人發生違約的可能性。巴塞爾委員會定義違約概率為債項所在信用等級1年內的平均違約率，違約概率的確定必須是通過對這個級別的歷史數據進行統計分析和實證研究得到，而且是保守的和前瞻性的估計。
(2)違約損失率(LGD)。違約損失率是指一旦債務人違約，預期損失占風險暴露總額的百分比。此處的損失是經濟損失而非會計損失，包括折扣因素、融資成本以及在確定損失過程匯總發生的直接或間接成本。違約損失率與關鍵的交易特徵有關，如是否有抵押品及其債權從屬關系等。
(3)期限(M)。一項金融工具的有效期限定義為1年和以上期限中的最大值，但任何資產的有效期限都不得超過7年。除非另行規定，期限為借款人完成貸款協議規定的所有義務(本金、利息和費用)需要的最長剩餘時間(以年計，通常為該金融工具的名義期限)；對於分期付款的金融工具，為剩餘的最低本金合同還款額的加權期限，定義為：
加權期限=∑tPt/∑PTtt
其中Pt表示在未來t月內到期的最低本金合同金額。
期限被認為是最明顯的風險因素，監管當局通常期望銀行及時提供合約中敞口的有效期限。在標准法中，根據監管標准或外部信貸評估機構的評估，借款人被分為5類風險權重(O%，20%，50%，100%，150%)。IRB方法規定了更精確的風險區分方法，即對PD、LGD和M分別估計，然後作為產生相應風險權重的因素。如果考慮到其他敏感性，通過使用風險權重的連續函數代替標准法下五個離散的風險檔，較好地反映了信貸質量的全貌。這樣，對於PD、LGD以及某些情況下的M共同顯示低風險債務人的敞口，那麼其風險權重一般要低於使用標准法得出的風險權重。同樣，PD、LGD和M顯示高風險借款人敞口，其風險權重往往高於標准法得出的風險權重。

Ⅸ 什麼叫"非零售客戶"

就是針對大團隊或者企業的大客戶