次級一級期限

『壹』 貸款風險分類逾期180天劃入次級的規定有哪些

中國人民銀行各省、自治區、直轄市分行，深圳經濟特區分行；各政策性銀行、國有獨資商業銀行、其他商業銀行、城市商業銀行、各全國性非銀行金融機構：

為了加強銀行業信貸管理，改進貸款分類方法，提高信貸資產質量，中國人民銀行制定了《貸款風險分類指導原則》（試行），現印發給你們。試行中出現的問題，請及時報告中國人民銀行。

中國人民銀行
一九九八年四月二十日

貸款分類指導原則（試行）

第一章貸款分類的目標

第一條為建立現代銀行制度，改進貸款分類方法，加強銀行信貸管理，提高信貸資產質量，特製定本指導原則。

第二條本指導原則所指的貸款分類，是指按照風險程度將貸款劃分為不同檔次的過程。通過貸款分類應達到以下目標：

（一）揭示貸款的實際價值和風險程度，真實、全面、動態地反映貸款的質量；

（二）發現貸款發放、管理、監控、催收以及不良貸款管理中存在的問題，加強信貸管理；

（三）為判斷呆賬准備金是否充足提供依據。

第二章貸款分類的標准

第三條評估銀行貸款質量，採用以風險為基礎的分類方法（簡稱貸款風險分類法），即把貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五類；後三類合稱為不良貸款。

第四條五類貸款的定義分別為：

正常：借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息。

關註：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。

次級：借款人的還款能力出現明顯問題，依靠其正常經營收入已無法保證足額償還本息。

可疑：借款人無法足額償還本息，即使執行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失。

損失：在採取所有可能的措施和一切必要的法律程序之後，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

第五條使用貸款風險分類法對貸款質量進行分類，實際上是判斷借款人及時足額歸還貸款本息的可能性，考慮的主要因素包括：

（一）借款人的還款能力；

（二）借款人的還款記錄；

（三）借款人的還款意願；

（四）貸款的擔保；

（五）貸款償還的法律責任；

（六）銀行的信貸管理。

借款人的還款能力是一個綜合概念，包括借款人現金流量、財務狀況、影響還款能力的非財務因素等。

借款人的還款記錄能夠反映貸款的逾期狀況。分類時，應將貸款的逾期狀況作為一個重要因素考慮。

第六條需要重組貸款應至少歸為次級類；重組後的貸款如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應至少歸為可疑類。

重組貸款是指由於借款人財務狀況惡化，或無力還款而對合同條款作出調整的貸款。

需要重組貸款或重組後的貸款若具備其他更為嚴重的特徵，可參照本指導原則第四條和第五條作進一步的調整。

第七條違反國家有關法律和法規發放的貸款應至少歸為關注類。

第八條貸款風險分類法是對貸款分類的最低要求，也是判定商業銀行貸款質量的基礎。

第三章貸款分類的基本要求

第九條貸款分類是商業銀行加強信貸管理的重要組成部分。為確保貸款分類的可靠性，商業銀行還必須至少做到以下六個方面：

（一）建立健全的內部控制制度，完善信貸規章、制度和辦法；

（二）建立有效的信貸組織管理體制；

（三）實行審貸分離；

（四）完善信貸檔案管理制度，保證貸款檔案的連續和完整；

（五）改進管理信息系統，保證管理層能夠及時獲得有關貸款狀況的重要信息；

（六）督促借款人提供真實准確的財務信息。

第十條商業銀行可直接採用本指導原則第二章規定的貸款風險分類標准，也可依據本指導原則，從自身風險防範和信貸管理需要出發，制定相應的貸款分類制度。

商業銀行自身制定的貸款分類制度應與中國人民銀行採用的貸款風險分類法具有明確的對應和轉換關系，並報中國人民銀行備案。

第十一條在採用以風險為基礎的貸款分類方法的同時，商業銀行應加強對貸款的期限管理。對逾期貸款應按中國人民銀行有關規定進行統計與監測。

第十二條商業銀行應制定明確的貸款重組政策和程序，對需要重組貸款的標准、貸款重組的方式、程序、重組後貸款的管理作出明確、合理的規定。

第十三條商業銀行應制定明確的抵押、質押品管理和評估的政策和程序。對於抵押品的評估，在有市場的情況下，按市場價格定值；在沒有市場的情況下，應參照同類抵押品的市場價格定值。

第十四條商業銀行應制定明確的保證貸款管理政策，對此類貸款的分類應充分考慮保證合同的有效性，和保證人履行保證責任的能力。

第十五條對貸款分類時應注意：

（一）以評估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常業務經營收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔保作為次要還款來源；

（二）不能用客戶的信用評級代替對貸款的分類，信用評級只能作為貸款分類的參考因素。

第四章貸款分類的組織與實施

第十六條商業銀行應至少每半年對全部貸款進行一次分類。

如果影響借款人財務狀況或貸款償還因素發生重大變化，應及時調整對貸款的分類。對不良貸款，應嚴密監控，重新審查借款合同執行情況和貸款擔保情況，根據貸款的風險情況重新分類。

第十七條商業銀行對貸款進行分類，應遵循內部控制原則，保證貸款分類的獨立、連貫和可靠。

商業銀行高級管理層要對貸款分類制度的執行、貸款分類的結果承擔責任。

第十八條商業銀行要保證貸款分類的信貸人員和復審人員具有必要的信貸分析知識，熟悉貸款分類的基本原理。要通過培訓和必要的措施保證貸款分類的質量。

第十九條商業銀行的內部報告制度應對貸款分類的報告關系作出明確的規定，保證管理層能及時了解貸款質量及變化情況。

第二十條信貸人員應該全面掌握並熟悉借款人和貸款的情況，有責任把借款人和貸款的真實情況書面報告給負責分類復審的部門。

第二十一條商業銀行內部審計部門應該定期對貸款分類政策、程序的執行情況進行檢查和評估，並將檢查結果向上級行或董事會作出書面匯報。

第五章貸款分類的監督與管理

第二十二條中國人民銀行通過現場檢查和非現場監控兩種方式對商業銀行貸款質量進行監控。

第二十三條中國人民銀行原則上每年對商業銀行的貸款質量進行一次現場檢查，包括專項檢查和常規檢查；對貸款質量出現重大問題的商業銀行，將予以更加嚴格的監管。

第二十四條中國人民銀行在檢查商業銀行貸款質量時，不僅要獨立地對其貸款質量進行分類，還要對其信貸政策、信貸管理水平、貸款分類方法及分類程序和結果作出評價。

第二十五條商業銀行應根據中國人民銀行的要求報送貸款分類的數據。

第二十六條商業銀行的貸款損失以及呆賬核銷情況應依據有關法規披露。

第六章附則

第二十七條本指導原則中的「貸款」系指《貸款通則》中規定的各類貸款。

對表外項目中的直接信用替代項目，例如備用信用證、擔保、不可撤銷貸款承諾的分類，可直接使用本指導原則中的分類方法；對其他授信項目的分類，可參照本指導原則。

第二十八條商業銀行應該按照謹慎會計原則建立貸款呆賬准備金制度，提取普通呆賬准備金，並根據貸款分類的結果，提取專項呆賬准備金（包括特別呆賬准備金）。呆賬准備金的具體計提辦法另見有關規定。

第二十九條本指導原則適用於各類商業銀行。

政策性銀行和經營信貸業務的其他金融機構可參照本指導原則建立各自的分類制度，但不應低於本指導原則所提出的標准和要求。

第三十條本指導原則由中國人民銀行負責解釋。

第三十一條本指導原則自發布之日起實行。

附：

貸款風險分類操作說明

第一部分關於貸款分類標准

在理解貸款風險分類標准時，關鍵是把握還款可能性這個核心。貸款的內在風險和損失程度不同，還款可能性也就不同。貸款風險分類正是從還款可能性出發，將貸款劃分為不同的檔次，並且以此來揭示貸款的真實價值。

一、正常貸款借款人一直能正常還本付息，銀行對借款人最終償還貸款有充分把握，各方面情況正常，不存在任何影響貸款本息及時全額償還的消極因素，沒有任何理由懷疑貸款會遭受損失。

二、關注貸款借款人償還貸款本息沒有問題，但是存在潛在的缺陷，繼續存在下去將會影響貸款的償還。關注類貸款的特徵包括：

（一）宏觀經濟、市場、行業等外部環境的變化對借款人的經營產生不利影響，並可能影響借款人的償債能力，例如借款人所處的行業呈下降趨勢；

（二）企業改制（如分立、租賃、承包、合資等）對銀行債務可能產生不利影響；

（三）借款人的主要股東、關聯企業或母子公司等發生了重大的不利變化；

（四）借款人的一些關鍵財務指標，例如流動性比率、資產負債率、銷售利潤率、存貨周轉率低於行業平均水平或有較大下降；

（五）借款人未按規定用途使用貸款；

（六）固定資產貸款項目出現重大的、不利於貸款償還的調整，例如基建項目工期延長，或概算調整幅度較大；

（七）借款人還款意願差，不與銀行積極合作；

（八）貸款抵押品、質押品價值下降，或銀行對抵押品失去控制；

（九）貸款保證人的財務狀況出現疑問；

（十）銀行對貸款缺乏有效的監督；

（十一）銀行信貸檔案不齊全，重要文件遺失，並且對於還款構成實質性影響；

（十二）違反貸款審批程序，例如超越授權發放貸款。

三、次級貸款貸款的缺陷已經很明顯，正常經營收入不足以保證還款，需要通過出售、變賣資產或對外融資，乃至執行抵押擔保來還款。次級類貸款特徵包括：

（一）借款人支付出現困難，並且難以獲得新的資金；

（二）借款人不能償還對其他債權人的債務；

（三）借款人內部管理問題未能解決，妨礙債務的及時足額清償；

（四）借款人採用隱瞞事實等不正當手段套取貸款；

（五）借款人經營虧損，凈現金流量為負值；

（六）借款人已不得不尋求拍賣抵押品、履行擔保等還款來源。

四、可疑貸款貸款已經肯定要發生一定的損失，只是因為存在借款人重組、兼並、合並、抵押物處理和未決訴訟等待定因素，損失金額還不能確定。可疑類貸款特徵包括：

（一）借款人處於停產、半停產狀態；

（二）貸款項目，如基建項目處於停緩狀態；

（三）借款人已資不抵債；

（四）企業借改制之機逃避銀行債務；

（五）銀行已訴諸法律來收回貸款；

（六）貸款經過了重組，仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況未得到明顯改善。

五、損失貸款貸款要大部分或全部發生損失。損失類貸款特徵包括：

（一）借款人和擔保人經依法宣告破產，經法定清償後，仍不能還清貸款；

（二）借款人死亡，或依照《中華人民共和國民法通則》的規定，宣告失蹤或死亡，以其財產或遺產清償後，未能還清的貸款；

（三）借款人遭受重大自然災害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，確實無力償還的部分或全部貸款；

（四）經國務院專案批准核銷的逾期貸款；

（五）貸款企業雖未破產，工商行政部門也未吊銷執照，但企業早已關停或名存實亡；

（六）由於計劃經濟體制等歷史原因造成的，債務人主體已消亡，懸空的銀行貸款。

第二部分貸款分類的程序與方法

一、貸款分類的程序中國人民銀行對商業銀行貸款的分類，或商業銀行內部審計監督部門對同級或下一級分行貸款的分類，按實際操作順序，一般應分為以下三個環節：

（一）評估被查銀行貸款分類制度，以及貸款分類過程的可靠性和客觀性。

對以上內容的評估是中國人民銀行專項資產質量檢查時的重要內容，主要是要了解銀行貸款分類制度是否能夠真正揭示貸款的真實價值，是否符合《指導原則》規定的最低標准，是否與《指導原則》規定的貸款風險方法有明確的對應和轉換關系。

商業銀行內部審計監督部門則應主要監督分類過程的可靠性和客觀性。

（二）了解貸款的還款記錄，確定貸款的逾期狀況。

貸款的還款記錄是借款人還款能力、還款意願、貸款償還的法律責任的綜合體現，顯示貸款本息的逾期情況，是貸款質量的直觀反映。貸款的還款記錄一般有三種情況：貸款還款記錄不佳，還本付息出現逾期；貸款本息尚未到期；貸款還款記錄良好，借款人能還本付息。根據《指導原則》，可根據貸款的還本付息情況，作出對貸款的初步分類。

對單筆貸款的分類，一般從判斷貸款的還款記錄開始，但僅靠貸款的還本付息情況，還不能判斷貸款的質量，應對影響還款可能性的因素進行分析。例如，本息償還逾期30天（含30天）以內的貸款可視為正常貸款，但如果分析發現，借款人的財務狀況很差，或凈現金流量出現負值，則貸款應劃為關注類貸款或以下。

（三）確定貸款的還款可能性，並得出分類結果。確定還款可能性，應分析借款人的還款能力、還款意願、貸款償還的法律責任、銀行的信貸管理、貸款的擔保五個方面的因素。

分析借款人的還款能力，需要分析借款人財務狀況、現金流量、影響還款能力的非財務因素。借款人還款能力是決定貸款本息是否能及時收回的主要因素。影響借款人還款能力的非財務因素很多，包括借款人的經營管理狀況、外部經營環境、貸款的行業和國家風險等。還款意願是指借款人按合同規定還本付息的主觀願望。

造成貸款償還的法律責任不明有多方面的原因，主要的原因有：貸款合同要素不全，還款條款含義不明確，或由無授權的人員簽字等。

貸款擔保包括對貸款的抵押、質押和保證，是貸款本息償還的第二還款來源，重要性僅次於借款人的還款能力。在借款人還款能力存在問題的情況下，貸款抵押品、質押物的變現能力，保證人的還款能力和還款意願至關重要。

銀行的信貸管理與貸款質量的好壞有著直接的關系。一般來說，分類時應將銀行的信貸管理水平作為一個總體因素進行考慮。對信貸管理水平差的銀行或專業素質差的信貸人員發放的貸款應進行重點檢查。

分類過程中，在確定貸款的還款記錄後，對以上五類因素的分析各有側重，也存在一定的先後順序。例如，對還款記錄良好的貸款，對還款意願、還款的法律責任的分析可以放在次要的位置；而對還款記錄不佳的貸款，則應對所有因素進行分析。在任何情況下，都需要對借款人還款能力首先作出判斷。

另外，在評估借款人還款的可能性時，應了解貸款的用途、償還貸款的資金來源和借款人的資產轉換周期。

二、貸款分類中的拆分法貸款分類中，往往需要區別不同情況，將一筆貸款拆開分成不同的檔次。拆分法一般適用於保證貸款、以及面臨清算的貸款人發放的信用貸款。例如，銀行向某借款人發放了一筆信用貸款，該借款人正面臨清盤，根據對清盤最終結果的估計，清算完畢後，銀行發放的貸款本息中至少能獲得40％、最多不超過65％的補償，則該筆貸款的35％可劃分為損失，25％可劃分為可疑，40％可劃分為次級。對於保證貸款，可利用相似的原理進行拆分。

第三部分對不同種類貸款的分類

一、消費貸款消費貸款金額小、筆數多，貸款人一般沒有財務報表，銀行難以掌握借款人的財務狀況。但是，消費貸款又有一個特點，即風險因素比較簡單，因此可以根據貸款逾期情況，採用批量處理的方法進行分類。

對於住房按揭貸款，可參考以下方法進行分類：如果貸款本金或利息拖欠還款6次或180天以上，至少分為次級；拖欠還款12次或360天以上，至少分為損失類。

對於信用卡透支，可參考以下方法進行分類：如果貸款本金或利息拖欠還款3次或90天以上，至少分為次級類；拖欠還款6次或180天以上，至少分為損失類。

二、短期貸款、中長期貸款和銀團貸款對短期貸款，主要考慮借款人的短期償債能力，即借款人的流動性；同時，進一步分析現金流量等其他因素。

對中長期貸款，應主要考慮借款人的長期償債能力，分析借款人的杠桿比率，分析其資金來源結構的合理性，評價其經濟基礎牢固程度。如果借款人的盈利能力和營運能力較強，但是財務杠桿過高，負債過重，則貸款應歸為關注類。

對於銀團貸款，分析的重點仍然是借款人的還款能力。

三、政策性貸款和特定貸款與一般貸款相比，政策性貸款的發放帶有很大的被動因素，不是完全按照商業原則發放，這部分貸款的質量相對較低。但是，貸款分類本質上是對貸款風險程度和真實價值的判斷，因此不論貸款是何種原因、何種背景下發放的，這些原因和背景都不應成為貸款分類的依據，否則，就不能反映貸款的真實價值。因此，對政策性貸款應按照《指導原則》第二章確定的標准進行分類。

根據《中華人民共和國商業銀行法》第四十一條規定，國有獨資商業銀行對國務院批準的特定貸款項目發放的貸款，由於國務院會採取相應的補救措施，彌補銀行因貸款造成的損失，因此，對此類貸款可以免予分類。

四、「破產廢債」企業的貸款在企業改制過程中，存在借款人「假破產、真廢債」的情況，對銀行信貸資產的安全造成了很大威脅。對這類貸款進行分類時，檢查人員首先要完整、真實地掌握貸款的狀況，其次要從貸款分類的標准出發，緊緊抓住還款可能性這個核心，結合具體情況進行具體分析。

根據貸款償還可能性的不同，可將貸款拆分為不同的檔次，對於通過各種手段進行追索，確定無法收的部分，要歸為「損失類」；對於還不能確定的部分，則歸為「可疑」類。

五、違規貸款與一般貸款相比，發放違規貸款除承擔因貸款業務而正常發生的風險外，還需承擔額外的法律風險，這樣就使貸款的風險放大了，影響到貸款的正常償還，而且有的違規行為引發的風險已非常嚴重。因此，對所有的違規貸款，即使從眼前看貸款的償還有充分保證，也應分為關注以下。

違規貸款一般包括：對關系人的信用貸款，以優於同類貸款條件向關系人發放的擔保貸款，以及以貸收息、違規展期、違反國家外匯管理規定、違反利率規定以及借款人不具備《貸款通則》所規定的資格和條件的貸款。

第四部分關於信貸檔案的結構和要素

貸款分類的信息主要來源於信貸檔案。一般地，信貸檔案應至少覆蓋以下六個方面的內容：

一、客戶的基礎情況，包括：

（一）貸款人的名稱、地址、企業類型及所處行業、業務經營范圍和主營業務；

（二）組織結構、業主和高級管理人員的情況，以及附屬機構的情況；

（三）借款人的經營歷史、信譽評級，以及保證人的基本情況。

二、借款人和保證人的財務信息，包括：

（一）借款人的資產負債表、損益表、現金流量表、外部審計師的報告、借款人的其他財務信息，例如在其他金融機構的融資情況；

（二）保證人資產負債表、損益表、外部審計師的報告和其他財務信息。

三、重要文件，包括：

（一）借款人貸款申請；

（二）銀行信貸調查報告和審批文件，包括長期貸款的可行性分析報告、上級行的立項文件、批准文件；

（三）貸款合同、授信額度或授信書；

（四）貸款擔保的法律性文件，包括抵押合同、保證書、抵押品評估報告、財產所有權證，例如地契、房產證明等；

（五）借款人還計劃或還款承諾。

四、往來信函，包括信貸員走訪考察記錄、備忘錄。

五、借款人還款記錄和銀行催款通知。

六、貸款檢查報告，包括定期、不定期的信貸分析報告、內審報告。

銀行應該制定信貸檔案管理制度，為每個借款人建立完整的檔案。信貸員有責任保證客戶信貸檔案的完整和真實，如有漏缺，應以書面形式說明。

檢查人員應該對銀行信貸檔案存在的嚴重問題提出批評。重要法律文件（例如貸款合同、擔保合同）缺失或有誤導致法律責任不清的貸款應至少歸為關注類（包括關注）以下。

第五部分其他問題

一、貸款抽樣方法貸款分類過程就是逐筆確定貸款的真實價值的過程。如果由於時間和人力的限制，檢查人員無法對所有貸款進行分類，就應該採用判斷抽樣方法，選取分類樣本，即根據個人經驗和主觀判斷，優先選取風險較大的貸款。一般地，貸款樣本中應包括以下幾組貸款：

（一）全部逾期貸款、信息貸款、已經重組的貸款、捲入法律訴訟的貸款、內部審計或信貸管理部門認為有問題的貸款；

（二）中國人民銀行在上次檢查中確定的不良貸款；

（三）關系人貸款；

（四）銀行內部評為關注類的大額貸款；

（五）過去一年新發放的大額貸款；

（六）超過一定金額的貸款戶。

（七）其他貸款。

中國人民銀行對商業銀行進行貸款質量檢查時，貸款抽樣比例可視商業銀行的貸款質量和信貸管理水平進行調整，但應保證能對商業銀行的貸款分類制度、程序和分類結果的可靠性作出判斷。對貸款質量較差或者信貸管理水平較低的銀行，應調高抽樣比例。商業銀行信貸管理部門應對全部貸款進行分類。

二、如何檢驗不同銀行、或不同分支機構對貸款分類標準的執行情況，一個可行的方法，是比較它們對同一借款人，或對同一筆貸款，或類似貸款的分類結果與理由。

三、關於貸款風險分類法的適用范圍商業銀行的產包括授信資產、投資和其他資產，其中授信資產又可分為對同業的授信和對客戶的授信。

根據《指導原則》第二十八條，貸款風險分類法適用於《貸款通則》確定的各類貸款、以及表外項目中的直接信用替代項目；對其他授信項目的分類，可參照使用。這里，「其他授信項目」包括金融機構的拆出資金、承兌匯票等。因此，根據該條，銀行的所有授信資產均可根據貸款風險分類法進行分類。

『貳』 secondary 表「第二級，次級」意思時，對應的「第一級」用哪個單詞

first factors

『叄』 請問什麼是次級周期率

鋁酸酸性弱於鎵酸———次級周期性
嚴宣申
(北京大學化學學院 100871)
周期系中同族元素及其化合物的性質改變有2 種情況,其一呈單調地增或減,如HF HI ,H2O H2 Te 酸性、還原性增強;其二呈鋸齒狀改變,如和H3PO4 相似,H3AsO4 也是中強酸,H2SeO4 、HBrO4 的酸性
分別和H2SO4 、HClO4 相當??就是次級周期性。本文重點討論四、五、六周期p 區元素最高價化合物的性質。
1 第四周期p 區元素最高價化合物的性質
(1) Br ( Ⅶ) 1968 年首次合成高溴酸鹽,比氯、碘的相應化合物晚了百餘年。期間具有代表性的、失敗的思路是基於KClO3 受熱發生自氧化還原反應4 KClO3 = 3 KClO4 + KCl ,想到Br ( Ⅴ) 化合物也可能發生類似反應,1965 年有人制備了17 種金屬溴酸鹽,分別進行加熱試驗。結果,以失敗告終。多次實驗失敗提示人們此路不通,要另闢蹊徑。
1968 年Appelman 籍83Se (β蛻變) 同位素方法製得BrO4-

目前用F2 、XeF2 氧化BrO3 - 制備
XeF2 + BrO3- + H2O = BrO4- + Xe + 2HF (產率,20 %)
表1
KClO3 KClO4 KCl KBrO3 KBrO4 KBr
△f Hmθ/ kJ / mol - 391. 2 - 433. 5 - 435. 9 - 359. 8 - 287. 4 - 392. 2
分解溫度/ ℃ 472 534 - 390 275 -SO2 SO3 SeO2 SeO3 HSO4- (aq) HSeO4- (aq)
△f Hmθ/ kJ / mol - 296 - 395 - 230 - 184 - 753 - 453
制備並研究(Br ( Ⅶ) ) 性質後知道:4 KClO3 = 3 KClO4 + KCl 是放熱反應(171. 6 kJ / mol ) ,而4 KBrO3 =3 KBrO4 + KBr 是吸熱過程(184. 8 kJ / mol) ,再者KBrO4 分解溫度低於KBrO3 ,即使生成KBrO4 ,在KBrO3 分解時,KBrO4 已經分解了。
( 2 ) Se ( Ⅵ) SO2 和O2 生成SO3 是放熱反應( 9 9 kJ / mol ) , 而SeO2 +O2 = SeO3 是吸熱過程( 4 6kJ / mol) ,因此要用其他方法制備Se ( Ⅵ) ,如H2SeO3 + H2O2 = H2SeO4 + H2O。其他Se ( Ⅵ) 化合物的能量也高於相應S( Ⅵ) ,如HSeO4-(aq) 和HSO4(aq) 。
(3) As ( Ⅴ) P 和空氣中O2 反應,主要產物是P2O5 ( △f Hmθ= - 1506 kJ / mol) ,而As 形成As2O3 ( - 657kJ / mol) 和As2O5 ( - 915 kJ / mol) 表明As2O5 能量顯著高於P2O5 。
1976 年才首次在- 105 ℃、紫外線照射下AsCl3 和Cl2 結合成AsCl5 ,它在- 50 ℃就分解了。( PCl5 在高於200 ℃才明顯分解,表明PCl5 比AsCl5 穩定)
( 4 ) Ge ( Ⅳ) 生成GeO2 、GeCl4 釋熱量分別為- 5 9 0 kJ / mol 、- 5 6 9 kJ / mol , 都低於SiO2 ( - 8 9 4 . 5kJ / mol) 、SiCl4 (l) ( - 640 kJ / mol) ,表明Ge ( Ⅳ) 化合物能量高於相應Si ( Ⅳ) 化合物。
(5) Ga Ga 的金屬性弱於Al ,Ga (OH) 3 也是兩性物,但酸性略強於Al (OH) 3 。此兩性質均不同於「同主族內從上而下,單質金屬性增強,含氧酸酸性減弱」的「規律」。
地殼中,鎵主要分散在鋁礦中,在用鹼處理鋁土礦(主要成分是Al2O3 ,含少量Ga2O5 ) 時得AlO2- 、GaO2- 。通入CO2 ,得更弱的弱酸HAlO2·H2O 沉澱,而GaO2- 留在母液中。母液經多次循環,含鎵量增大到一定程度成為提鎵的原料。
上述Br ( Ⅶ) 等化合物在同族中的特殊性,主要是和三周期過渡到四周期p 區元素的原於序數增大18 ,電子填滿(外數第二層) 3d 軌道,發生了和57 號- 71 號鑭系元素電子充填(外數第三層) 4 f 軌道———鑭系收縮相似的鈧系收縮,從21 號元素鈧到28 號元素鎳,原子半徑平均收縮5 pm/ 核電荷(鑭系收縮平均1 pm/ 核電荷) ,所以從三周期,即從Al 、Si ??等到四周期Ga 、Ge ??等原子半徑增大有限(數據見表2) ,也就不難想像後者最高價化合物的能量較高。
表2 主族元素原子的共價半徑/ pm
Li 134 Be 90 B 82 C 77 N 75 O 73 F 72
Na 154 Mg 130 Al 118 Si 111 P 106 S 102 Cl 99
K
3 196 Ca
3 174 Ga 126 Ge 122 As 119 Se 116 Br 114
Rh 211 Sr 192 In 144 Sn 141 Sb 138 Te 135 I 133
Cs 235 Ba 198 Ti 148 Pb 147 Bi 146
3 列出ⅠA、ⅡA 原子半徑是為了比較
2 三、四周期p 區元素最高價含氧酸(鹽) 的性質
(1) 酸性四周期p 區元素最高價含氧酸的酸性和三周期相應元素含氧酸的酸性相近; HClO4 和
HBrO4 都是極強酸;HSO4- 酸性( K = 1. 1 ×10 - 2) 和HSeO4- ( K = 1. 0 ×10 - 2) 相近;H3PO4 和H3AsO4 都是中強酸。若把在族內從上而下酸性不減弱理解為( 相當於) 增強,就不難接受Ga (OH) 3 的酸性略強於Al (OH) 3 。
(2) 含氧酸鹽的溶解性 相應鹽的溶解性常相近,如KClO4 、KBrO4 都是性常相近,如KClO4 、KBrO4 都是O4 (黃色) 和Ag3AsO4 (棕色) ,Al (OH) 3 和Ga (OH) 3 都是難溶物??
(3) 氧化性四周期p 區元素最高價含氧酸的氧化性較強:HBrO4 氧化Mn2 + 為MnO4
- (HClO4 不能) ;
H2SeO4 (50 %) 氧化Cl - 為Cl2 (濃H2SO4 和NaCl 生成HCl) ; H3AsO4 氧化I - 為I2 (濃H3PO4 和KI 生成HI) 。
3 五周期p 區元素最高價化合物的性質
四、五周期p 區元素原子的次外層都是1 8 e , 由於原子半徑大, 最高價含氧酸為六配位氧, 如
H2Sn (OH) 6 、HSb (OH) 6 、H6 TeO6 、H5 IO6 、H4XeO4 (高氙酸) ,它們都是弱酸,如H5 IO6 的K1 = 5. 1 ×10 - 4 , K2= 4. 9 ×10 - 9 , K3 = 2. 5 ×10 - 9 ??H6 TeO6 的K1 = 6. 8 ×10 - 7 , K2 = 4. 1 ×10 - 11 ??因配位氧數不同,無法討論、比較同族含氧酸鹽的溶解性。
最高價含氧酸的氧化性強於三周期相應元素的含氧酸,如H5 IO6 氧化Mn2 + 為MnO4- ;45 ℃ H6 TeO6 和濃HCl 生成Cl2 ;酸性條件下Sb ( Ⅴ) 氧化I - 為I2 。
4 六周期p 區元素最高價化合物的性質
六周期氧族元素釙、鹵族元素At 都是放射性元素,所以主要討論Bi ( Ⅴ) 、Pb ( Ⅳ) 、Tl ( Ⅲ) 的性質。
(1) 鉍酸鈉至今尚未製得鉍酸,所以討論它的鹽,NaBiO3 是難溶物,在酸性介質中是強氧化劑,氧化
Mn2 + 成MnO4 - : 5NaBiO3 + 2Mn2 + + 14H+ = 5Na + + 5Bi3 + + 2MnO4- + 7H2O
氧化性顯著強於As ( Ⅴ) 、Sb ( Ⅴ) ,甚至N( Ⅴ) 。
(2) 二氧化鉛至今尚未製得鉛酸。
①PbO2 熱分解350 ℃分解為Pb3O4 ,接著分解為Pb3O4 (鉛丹) ,550 ℃得PbO。(SnO2 、GeO2 對熱是穩定的)
②PbO2 氧化性和濃HCl 生成Cl2 (SnO2 、GeO2 不能氧化Cl - ) ;在濃H2SO4 中,氧化Mn2 + 為MnO4
- 。
(3) 鉈( Ⅲ) 和鋁、鎵、銦相同,Tl ( Ⅲ) 也有Tl (OH) 3 、Tl2O3 、TlF3 、TlCl3 、??因Tl ( Ⅲ) 的氧化性,所以不可能和有明顯還原性的S2 - 、I - 生成相應化合物。
(4) 鉍( Ⅴ) 、鉛( Ⅳ) 、鎵( Ⅲ) 等具有強氧化性的原因
四、五、六周期元素原子的次外層都是18e ,因六周期57 - 71 出現鑭系收縮,所以71 號元素原子半徑和第五周期同族元素原子相同,如鉿(Hf) 和鋯(Zr) ,鉭( Ta) 和鈮(Nb) ;或增大有限,如Tl 、Pb、Bi 。外層電子充滿4 f 、5 d 軌道後,6 s2能量下降,表現為Hg (6 s2) 的第一電離能居於金屬之首。化學上把6 s2叫做「惰性電子對」。因此不難想像,位於Hg 後的Tl 、Pb、Bi ,也較難失去6 s2電子,即Tl (6 s26 p1) 的第二、三電離能,Pb (6 s2 6 p2) 的第三、四、電離能,Bi (6 s26 p1) 的第四、五電離能都較大,所以也就不難想像: Tl ( Ⅲ) 、Pb ( Ⅳ) 、Bi ( Ⅴ) 具有強氧化性。
表3 硼族、碳族、氮族元素原子的電離能/ kJ / mol
電離能B Al Ga In Tl
I1 801 578 579 558 589
( I2 + I3) 6087 4591 4942 4526 4849
( I1 + I2 + I3) 6888 5169 5521 5084 5430
C Si Ge Sn Pb
( I1 + I2) 3439 2364 2299 2121 2166
( I3 + I4) 10844 7587 7712 6873 7175
( I1 + I2 + I3 + I4) 14283 9951 10011 8994 9341
N P As Sb Bi
( I1 + I2 + I3) 8836 5827 5477 4867 4779
( I4 + I5) 16920 11231 10880 9660 9770
( I1 + I2 + I3 + I4 + I5) 25756 17058 16357 14527 14549
5 次級周期性
(1) 二周期p 區元素最高價化合物性質氟、氧沒有最高正價化合物,所以討論N、C。
HNO3 是具有強氧化性的強酸,和N 原子次外層為2e (對核屏蔽作用小) 、半徑小(含氧酸中N —O、P —O、As —O 鍵長依次為122 pm、152pm、167 pm) 、三配位氧有關。同理,H2CO3 酸性強於H4SiO4 ,C( Ⅳ) 雖無明顯的氧化性,但發生CO2 + C = 2CO 反應溫度低於SiO2 + Si> 1250 ℃
2SiO(單氧硅) ,後者在低於1250 ℃完全轉化為Si 和SiO2 ;顯然,H3BO3 酸性強於Al (OH) 3 。
(2) 次級周期性以氮族元素為例,把最高價含氧酸性質列於表4
表4 氮族元素最高價含氧酸(鹽) 的性質
HNO3 H3PO4 H3AsO4 HSb(OH) 6 HBiO3 ?
酸性強
中強, K1 = 7. 6 ×10 - 3
K2 = 6. 3 ×10 - 8 ,
K3 = 4. 4 ×10 - 13
中強, K1 = 6. 3 ×10 - 3
K2 = 1. 0 ×10 - 7 ,
K3 = 3. 2 ×10 - 12
弱?
配位氧3 4 4 6 ?
氧化性強不明顯氧化I - 氧化I - 氧化Mn2 +
鹽的溶解性易溶和砷酸鹽相似和磷酸鹽相似難(微) 溶?
基於二、四、六周期最高價化合物不穩定性、「強」氧化性或(和) 含氧酸酸性特殊提出次級周期性。早在1915 年俄國Biron 在得不到HBrO4 時,對「三素組」質疑並進行研究後,將同族內從上而下呈現銼齒狀變化的周期性稱為次級周期性。
附1 有些元素非最高價化合物也有次級周期性,如XO3- + 6H+ + 5e =1/2X2 + 3H2O 的電極電勢依次為1. 47 V(Cl) 、1. 51 V(Br ,最大) ,1. 20 V ( I) ;AO3 - + 6H+ + 4e = A + 3H2O 的電極電勢為0. 45 V (A 為S) 、0. 74 V(Se ,最大) 、0. 53 V( Te) ;A( Ⅲ) + 3e = A 的電極電勢依次為1. 39 V (N) 、- 0. 50 V ( P) 、0. 25 V(As) 、0. 21 V(Sb) 、0. 32 V(Bi) 。
附2 非p 區元素的某些性質也呈現次級周期性,如ZnO、CdO、HgO 的△f Hmθ依次為- 348 kJ / mol 、-255 kJ / mol 、- 91 kJ / mol ,若以縱坐標表示△f Hmθ ,橫坐標表示原子序,連接3 點得到的線段的「形狀」,被認為是次級周期性的體現。

『肆』 次級類貸款逾期多少天

中國人民銀行各省、自治區、直轄市分行，深圳經濟特區分行；各政策性銀行、國有獨資商業銀行、其他商業銀行、城市商業銀行、各全國性非銀行金融機構：

為了加強銀行業信貸管理，改進貸款分類方法，提高信貸資產質量，中國人民銀行制定了《貸款風險分類指導原則》（試行），現印發給你們。試行中出現的問題，請及時報告中國人民銀行。

中國人民銀行
一九九八年四月二十日

貸款分類指導原則（試行）

第一章貸款分類的目標

第一條為建立現代銀行制度，改進貸款分類方法，加強銀行信貸管理，提高信貸資產質量，特製定本指導原則。

第二條本指導原則所指的貸款分類，是指按照風險程度將貸款劃分為不同檔次的過程。通過貸款分類應達到以下目標：

（一）揭示貸款的實際價值和風險程度，真實、全面、動態地反映貸款的質量；

（二）發現貸款發放、管理、監控、催收以及不良貸款管理中存在的問題，加強信貸管理；

（三）為判斷呆賬准備金是否充足提供依據。

第二章貸款分類的標准

第三條評估銀行貸款質量，採用以風險為基礎的分類方法（簡稱貸款風險分類法），即把貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五類；後三類合稱為不良貸款。

第四條五類貸款的定義分別為：

正常：借款人能夠履行合同，有充分把握按時足額償還本息。

關註：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。

次級：借款人的還款能力出現明顯問題，依靠其正常經營收入已無法保證足額償還本息。

可疑：借款人無法足額償還本息，即使執行抵押或擔保，也肯定要造成一部分損失。

損失：在採取所有可能的措施和一切必要的法律程序之後，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。

第五條使用貸款風險分類法對貸款質量進行分類，實際上是判斷借款人及時足額歸還貸款本息的可能性，考慮的主要因素包括：

『伍』 貸款風險分類逾期180天劃入次級的規定有哪些

貸款風險分類逾期180天劃入次級的規定是由《貸款通則》規定的。

根據《貸款通則》第四十七條貸款人應當根據貸款風險狀況將貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失類。貸款人應當及時催收逾期的貸款。對項目貸款和公司貸款根據逾期天數將貸款分為逾期90天、180天、270天、360天和360天以上五個檔次進行統計，並作為貸款質量分類的重要參考指標。對零售貸款應比照上述規定對逾期天數作更細致的劃分。

(5)次級一級期限擴展閱讀：

《貸款通則》第三十七條貸款人發放擔保貸款時，應當對保證人的償還能力，以及是否違反國家規定擔當保證人，抵押物、質物的權屬和價值以及實現抵押權、質權的可行性進行嚴格審查。貸款人發放信用貸款時，必須對借款人進行嚴格審查、評估，確認其資信具備還款能力。

第三十八條發放擔保貸款，必須按照《中華人民共和國擔保法》的規定，簽訂擔保合同，辦理擔保手續。需要辦理登記的，應依法辦理登記；需要交付的，應依法交付。

『陸』 什麼是次級投資和優先順序投資

當同一款產品中，既包括次級投資人份額，也包含優先順序投資人，就稱之為結構化產品。其原理如下： 通過設定杠桿，按一定比例募集優先順序份額和次級份額，用次級份額資金來保障優先順序投資人的本金與收益。具體到產品設計結構上，主要從以下兩方面來保障優先投資人的預期收益率： （1）在分配機制上，以次級投資人的本金來保障優先順序投資人的本金與收益。在產品到期分配時，產品的總財產首先用於分配優先順序投資人的本金與收益，剩餘的財產才向次級投資人進行分配； （2）在風險控制上，結構化產品一般會設置平倉線。當產品觸及平倉線時，則採取平倉止損措施。結構化產品中所設置的平倉線位置與優先順序投資人的本金和預期收益之間有足夠安全的空間，因此即使產品在觸及平倉線而遭受平倉後也不會影響優先順序投資人的本金與收益。 這種產品設計滿足了不同風險偏好投資者的投資理財需求而受到了市場普遍歡迎。這樣的產品既可以基於股票市場，也可以基於期貨市場，還可以基於更多的衍生產品。產品設計的原則是在風險和收益中取得平衡。一般來講，影響風險的主要因素有兩個：一個是優先順序份額與次級份額的比例，也就是資金杠桿比例，由於次級投資份額是用於保障優先順序投資人的本金和收益，所以資金杠桿比例越高，風險越大，不僅僅對優先投資人風險加大，對次級投資人風險也加倍放大。同時，因為杠桿原因，收益也加倍放大；另一個是產品設計的基礎，基於股票市場設計的同樣杠桿的產品風險就小於基於期貨市場設計的產品。除了這兩個主要因素外，其他因素也不同程度影響投資的風險，例如：投資標的的波動幅度、交易的活躍程度、次級投資人能力、手續費用高低、平倉線設置的高低、風險監控是否程序化等。在產品設計過程中，平衡眾多的風險因素是科學，也是藝術。 真正要成為一位成功的次級投資人，最重要的不是有一些資金，而是要有豐富的市場經驗、高超的操作技巧和嚴格的風險管理。只有這樣才能在殘酷的資本市場中生存壯大。 對於優先投資人來說，雖然有次級投資份額作為本金和收益的保障，但並不是說投資是沒有風險的，恰恰相反，成功的優先投資人最重要的是理解產品的風險，包括產品本身的風險和受託人的風險。規避風險，追求穩健收益是優先投資人永恆的主題。

『柒』 資產證券化 優先順序和次級是怎麼劃分

優先順序拿固定收益
次級承擔風險收益不確定

『捌』 企業級次類型分一級、二級、三級是什麼意思

二級公司一般是在總公司下屬的，或在其它城市設置的分公司下屬的二級子公司。二級公司一般為上級公司提供服務，或者是上級公司某一專業領域的專職公司。

二級公司是一級公司的直接下級，一級公司控制二級公司的經營、人事等所有重要的權力。

三級公司指二級公司的全資子公司或占控股地位的子公司。

(8)次級一級期限擴展閱讀

企業發展

隨著生產力的發展、社會的進步，企業形式也得到不斷的發展與完善。企業的演進主要經歷三個階段

1、工場手工業時期

這是指從封建社會的家庭手工業到資本主義初期的工場手工業時期。16世紀至17世紀，一些西方國家的封建社會制度向資本主義制度轉變，資本主義原始積累加快，大規模地剝奪農民的土地，使家庭手工業急劇瓦解，開始向資本主義工場制轉變。工場手工業是企業的雛形。

2、工廠制時期

18世紀，西方各國相繼開展了工業革命，大機器的普遍採用，為工廠制的建立奠定了基礎。1771年，英國人理查德·阿克賴特（Richard Arkwright1732—1792）在克隆福特創立了第一家棉紗工廠。19世紀三四十年代工廠制度在英、德等國家普遍建立。

工廠制的主要特性是：實行大規模的集中勞動；採用大機器提高效率生產；實行僱用工人制度；勞動分工深化，生產走向社會化。

3、現代企業時期

19世紀末20世紀初，隨著自由資本主義向壟斷資本主義過渡，工廠自身發生了復雜而又深刻的變化；不斷採用新技術，使生產迅速發展；

生產規模不斷擴大，競爭加劇，產生了大規模的壟斷企業；經營權與所有權分離，形成職業化的管理階層；普遍建立了科學的管理制度，形成了一系列科學管理理論，從而使企業走向成熟，成為現代企業。

分類

（一）以投資人的出資方式和責任形式分為：個人獨資企業、合夥企業、公司制企業。公司制企業又分為有限責任公司和股份有限公司

（二）以投資者的地區不同分為：內資企業、外資企業和港、澳、台商投資企業。

（三）按所有制結構可分為：全民所有制企業、集體所有制和私營企業和外資。

（四）按股東對公司所負責不同分為：無限責任公司、有限責任公司、股份有限公司。

（五）按信用等級可分為：人合公司、資合公司、人合兼資合公司。

（六）按公司地位類型可分為：母公司、子公司。

（七）按規模可分為：特大型企業、大型企業、中型企業、小型企業和微型企業。

（八）按經濟部門可分為：農業企業、工業企業和服務企業等等。

（九）按企業健康程度可分為：相對比較健康的隨機應變型企業、軍隊型企業、韌力調節型企業，和相對不健康的消極進取型企業、時停時進型企業、過度膨脹型企業、過度管理型企業。

『玖』 貸款五級分類標准有關注到次級需要多少天

貸款五級分類標准有關注到次級需要90天.

1998年5月，中國人民銀行參照國際慣例，結合中國國情，制定了《貸款分類指導原則》，要求商業銀行依據借款人的實際還款能力進行貸款質量的五級分類，即按風險程度將貸款劃分為五類:正常、關注、次級、可疑、損失，後三種為不良貸款。

『拾』 資產證券化的優先順序和次級是怎麼劃分的

一般來說優先順序會有固定收益，次級浮動收益