1. 銀行貸款授信期限是什麼意思
銀行貸款授信期限又稱授信期限是指企業允許客戶從購貨到支付貨款的時間間隔。企業產品銷售量與授信期限之間存在著一定的依存關系,確定授信期限是信用管理的重要環節,確定授信期限的目的是讓企業獲得更多的利潤。
授信期限通過兩個方面對企業的盈利能力產生影響:
1、是授信期限會影響企業的成本,信用期限越長,企業背負的成本越大。
2、二是授信期限影響企業在市場上的競爭力,企業給予的信用期限越長,客戶購買商品時所支付的代價就越低,產品在商場上就越有競爭力,企業獲得的市場份額就會越大。
(1)對信用期限的理解擴展閱讀:
1、行業慣例
在實際工作中,授信期限的確定應該在參考行業慣例的基礎上,通過數學方法確定。例如,可採用邊際分析法或凈現值流量法比較科學地確定企業授予客戶多長的授信期限。
2、市場競爭壓力
授信期限太長,對企業有不利影響,但如果競爭對手提供的授信期限長,為了贏得競爭,企業也不得不提供較長的授信期限。通常說來,信用銷售企業所在行業的競爭越激烈,給予客戶的授信期限就會越長。
3、受信方擁有貨物的時間
在市場上,信用銷售客戶有兩類,一類是貨物的最終用戶,一類是批發商。授信期限不能超過信用銷售客戶自己消耗貨物的時間,也不允許延長授信期限到貨物銷售之後。在正常情況下,授信期限要短於上述期限,否則企業可以選擇其他客戶進行銷售以獲得更快的資金周轉。
參考資料來源:搜狗網路-授信期限
2. 對信用證有效期的疑惑
一般情況下,信用證的有效期都是以受益人所在地時間為准。
有效期是說交單有效期,過了這個時間銀行就不接受單據了。最遲交貨期是用來約束發貨日期的。如果發貨日期在最遲交貨期之後,國外銀行那邊基本會拒付。
交單的具體單據要看信用證上46A中的具體要求,提單肯定要包括的。
如果受益人未能在信用證有效期之內交單的話,信用證作廢、買方銀行不會承兌,買方拿不到清關資料,當然也不會付款。但是貨已經發出。所以說最終受益人錢貨兩空。因為信用證條件下,退貨是相當麻煩的。
3. 企業可以採用什麼方法確定信用期限
確定企業的標准賬期,通常根據行業賬期統計數據或者讓第三方機構調查。需要參考因回素比較多答,產品生產周期,行業,市場,現金流,預期收益等等
根據本身的銷售經驗和信用政策,用邊際分析法或者凈現值法調整賬期,主要看公司是以銷售為主導還是以財務為主導,寬松或者嚴格的信用政策會極大影響賬期的制定,具體計算公式網路可以查到。
根據應收賬款統計結果,DSO報告等數據反饋,確定不同客戶的實際信用期限,每家客戶的賬期不一定一樣,基本上根據銷售額和客戶信任度確定給予的賬期
4. 淺談對「信用經濟」的理解
信用經濟是貨幣經濟的一種形式。在西方國家通常被籠統地稱為貨幣經濟信用是商品和金融交易的一種交易方式,在這種方式下,交易者通過債權債務的建立來實現商品交換或貨幣轉移。人類社會交易方式經歷了實物交換、以貨幣為媒介的交換和靠信用完成交換三個發展階段,因此,信用經濟是商品經濟發展到一定階段後所產生的一種經濟現象。
5. 1對信用期限的敘述正確的是( )。
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6. 信用政策的信用期間
信用期間是企業允許顧客從購貨到付款之間的時間,或者說是企業給予顧客的付款期間。例如,某企業允許顧客在購貨後的50天內付款,則信用期間為50天。信用期過短,不足以吸引顧客,在競爭中會使銷售額下降;信用期放長,對銷售額增加固然有利,但只顧及銷售增長而盲目欲寬信用期間,所得的收益有時會被增長的費用抵銷,甚至造成利潤減少。因此,企業必須慎重研究,規定出恰當的信用期。
信用期的確定,主要是分析改變現行信用期對收人和成本的影響。延長信用期,會使銷售額增加,產生有利影響;與此同時應收賬款的機會成本、管理成本和壞賬損失增加,產生不利影響。當前者大於後者時,可以延長信用期,否則不宜延長。如果縮簡訊用期,情況與此相反。
其中應收賬款機會成本的計算公式如下:
應收賬款機會成本=應收賬款佔用資金*資金成本率
應收賬款佔用資金=應收賬款平均余額*變動成本率
應收賬款平均余額=日銷售額*平均收現期
7. 信用期間屬於信用條件嗎
信用期間來,簡稱信用期源,是企業對客戶提供商業信用而提出的最長付款時間。信用期間過短,不足以吸引客戶,在競爭中會使銷售額下降;信用期間過長,對銷售額固然有利,但如果盲目放寬信用期,可能影響資金周轉,使得相應的費用增加,甚至造成利潤的減少。
信用條件是銷貨企業要求賒購客戶支付貨款的條件,包括信用期限、折扣期限和現金折扣。信用期限是企業為顧客規定的最長付款時間,折扣期限是為顧客規定的可享受現金折扣的付款時間,現金折扣是在顧客提前付款時給予的優惠。
信用條件是銷售活動的事前設計和事中控制,而收賬政策是指當客戶未按事先約定在信用期內付款時企業所採取的事後補救方法。收賬政策會影響利潤。
當企業採取積極的收賬政策時,會減少應收賬款 及壞賬損失,但有可能增加收賬成本;反之,如果採取消極的收賬政策,會增加應收賬款佔用額和壞賬損失。
因此,企業在選取收賬政策時,應視逾期時間長短、欠繳金額大小、不同的客戶、不同的產品參考信用條件靈活運用。對於逾期時間較短的客戶,可通過信函、電話等方式催收;對於情形較嚴重者,可派人面談,必要時還可提請有關部門仲裁或提請訴訟等。
所以信用期間不屬於信用條件構成要素!
8. 怎樣理解降低信用標准不一定意味著將延長信用期限
可以從信來用標准、信用自期限的含義來理解「降低信用標准不一定意味著將延長信用期限」這句話。
1、信用標準是指公司決定授予客戶信用所要求的最低標准,代表公司願意承擔的最大的付款風險的金額。如果客戶達不到該項信用標准,就不能享受公司按商業信用賦予的各種優惠,或只能享受較低的信用優惠。如果公司執行的信用標准過於嚴格,可能會降低對符合信用風險標准客戶的賒銷額,因此會限制公司的銷售機會。如果公司執行的信用標准過於寬松,可能會對不符合可接受信用風險標準的客戶提供賒銷,因此會增加隨後還款的風險並增加壞賬費用。
2、信用期限是指企業在銷售商品時給予客戶付清全部款項的期限。確定企業應收賬款信用期限的辦法是將信用期限內的邊際收益(銷售收入與變動成本的差額)與其邊際成本(相關的成本費用)比較,若邊際收益大於邊際成本,則延長信用期限的方案是合理的。
因此,信用期限與信用標准之間沒有必然的聯系,降低信用標准不一定意味著將延長信用期限。
9. 如何確定信用期限
一般情況下,信用期限的確定都是固定的,例如半年、一年等,按照不內同的規章容、制度有固定的模式。其實,對於「信用」這個話題,期限是其次的,信用本身才重要。所以,關注「信用」狀況如何,是否根據信用狀況,對期限以及相關涉及問題進行調整,才是最為重要的。
例如,客戶情況惡化,可以根據其經營情況調整期限,進行縮短。客戶狀況良好,甚至提升,可以在期限不變的情況下增加信用額度等等。
信用期限是指企業在銷售商品時給予客戶付清全部款項的期限。確定企業應收賬款信用期限的辦法是將信用期限內的邊際收益(銷售收入與變動成本的差額)與其邊際成本(相關的成本費用)比較,若邊際收益大於邊際成本,則延長信用期限的方案是合理的。
10. 企業如果延長信用期限,可能導致的結果有哪些
通常,延長信用期限,可以在一定程度上擴大銷售量,從而增加毛利。但是不適當地延長信用期限,會給企業帶來不良後果:一是使平均收賬期延長,佔用在應收賬款上的資金相應增加,引起機會成本增加;二是引起壞賬損失和收賬費用的增加。