❶ 所得税年报中的资产折旧、摊销纳税调整明细表怎么填
第2栏本年折旧、摊销数 应填固定资产折旧本年计提数 就是累计折旧本年贷方发生额
第3栏累计折旧、摊销额为累计折旧账户的期末余额
税收金额：
第4栏资产计税基础 如无特殊情况与第一栏一致，如果该固定资产是用以前你报备的政府项目补助资金购买并且你已经在税局做非税收入备案 那么按税法规定该固定资产所提折旧是不能税前扣除的，所以遇此情况该栏应剔除此原值数；
第5栏 如无上述情形与第二栏一致
第6栏 加速折旧 本来按税法规定电脑使用年限不少了三年 你按5年计提没毛病 所以你不存在加速问题，该栏填零
第7栏 与所填A105081表对应数值一致 没有就不填
第8栏 如无特殊情形与第三栏一致
第9栏 为第2-5-6栏 纳税调整数
❷ 资产折旧，摊销纳税调整明细表如何填写
汇算清缴？
固定资产填期末余额，折旧填本年计提金额，也就是贷方发生额。
❸ 如何填写资产折旧,摊销纳税调整明细表
账载金额包含全部固定资产原值，（便于与资产负债表核对）计税基础指实际折旧资产的原值。
❹ 资产折旧 摊销纳税调整明细表怎么填
原来抄150 000的 按税法分3年 每年摊销50 000 你一年全搞玩了
今年
1列账载金额：0
2列税收金额100 000
34可以不填 一定要填 会计1 税收3
5列；账载金额：150000
6列税收金额:50000
7列：纳税调整额；10000（调增）
❺ 资产折旧,摊销纳税调整明细表
账载金额，账面的数据，即会计账簿显示的数据，
计税基础，即符合税法规定的数据。
一般按税务规定的年限计提折旧的时候，这两个数据是相等的。
还有会计折旧 税收折旧是按年度的计提数据填报，即年度内计提的折旧额，
一般按平均年限法计算计提的折旧，这两个栏目填报数据也是相等的。
有加速折旧的情况下，帐载大于税收，要调增纳税所得额（纳税利润额）。
供参考。。
❻ 资产折旧 摊销情况及纳税调整明细表计税基础怎么填
没有纳税调整的，资产计税基础=资产账载金额
1.第1列“资产账载金额”：填专报纳税人会计处理计属提折旧、摊销的资产原值（或历史成本）的金额。
2.第2列“本年折旧、摊销额”：填报纳税人会计核算的本年资产折旧、摊销额。
3.第3列“累计折旧、摊销额”：填报纳税人会计核算的历年累计资产折旧、摊销额。
4.第4列“资产计税基础”：填报纳税人按照税法规定据以计算折旧、摊销的资产原值（或历史成本）的金额。
❼ 关于资产折旧，摊销纳税调整明细表的问题
不用调减，税法上规定的是最低年限，只要不低于最低年限就可以正常计算并税前扣除折旧。
税法设定最低折旧年限是防止企业人为调节利润。
❽ 中资产折旧，摊销纳税调整明细表怎么填
所得税清箅表中按固定资产分类分别填写账载原值，本期折旧额，累计折旧额，再按税务金额填写固定资产分类分别填写原值，本期折旧额，加速折旧额，累计折旧额就可以了。摊销也跟折旧差不多填写。
❾ 资产折旧、摊销纳税调整明细表怎么填
账载金额就是你的固定资产会计账上金额，计税基础，就是税法规定的（无特殊情况与账载一致）年旧年限，是650.4？ 这是年啊， 650.4是本年计提的吗？如果是则填本期折旧５里，（这时仅指本年提取的）