车费使用费用报销

⑴ 车费报销要记入哪个会计科目怎么做分录

计入管理费用 －差旅费。

分录如下：

1、借:管理费用/销售费用等

贷:应付职工薪酬-职工福利

借:应付职工薪酬-职工福利

贷:银行存款/库存现金

举个例子:企业职工张三出差借差旅费2000元,一周后返回,报销1800元,剩余200元返回,出纳员开出现金收据:

2、临走时:

借:其他应收款 -张三 2000

贷:库存现金 2000

回来报销时:

借:库存现金 200

管理费用-差旅费 1800

贷:其他应收款 -张三 2000

(1)车费使用费用报销扩展阅读：

差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。

报销范围：

1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。

3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。

差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。

报销流程：

1、出差人员填制差旅费报销单--直属上级审查 分管副院长核准 财务人员审核--出纳结算付款。各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任。

2、财务人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。

⑵ 车费可以报销吗。

看你是在什么场 合报了，工作 ？家庭？还是生活？这个谁知道哟。看这 几种场 合吧。能报的，都能报，不能报的，就不能报。

⑶ 报销车费费用报销单怎么填写

费用名称直接写交通费（差旅费）
如果是本市摘要写：报销交通费
是外市写：报销差旅费

⑷ 给对象报销车费发多少合适

给对象报销车费，
比真实车费应该多一些。

⑸ 报销车费的会计分录

差旅费会计分录，用于出差旅途中的费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

报销差旅费会计分录

1、如果没有向公司借钱

借：管理费用——差旅费

贷：库存现金

2、借出时

借：其他应收款——某人

贷：库存现金

3、报销时

①全部花完

借：管理费用——差旅费

贷：其他应收款——某人

②有剩余现金

借：库存现金

管理费用 ——差旅费

贷：其他应收款 ——某人

4、补款时

借：管理费用 ——差旅费

贷：库存现金

其他应收款 ——某人

(5)车费使用费用报销扩展阅读

报销范围

1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。

3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。

差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。

⑹ 用记账凭证填写车费报销怎么写

借：产品销售费用－－－差旅费，贷：银行存款或现金

⑺ 车费报销流程

1、根据公司规定以及财务规定，整理出可以报销的单据，比如差旅费，交通费，业务招待费等等。这些报销的单据必须内容、项目真实完整，用途清楚，时间准确，摘要简明，大小写金额相符。
2、粘贴原始凭证—粘贴载体。必须使用公司内统一格式的票据粘贴单、费用报销单，不能使用自行印制或购买。
当然每个公司都有各自的粘贴单，报销单，但同一公司内应该是使用统一格式的。票据只能粘贴在粘贴单上，不能粘贴在报销单的背面。
3、粘贴原始凭证—分类粘贴。按照类别分类整理，同类单据粘贴在一起，如是相同类别，则按票据规格进行粘贴。
粘贴时，如使用液体胶水，注意胶水不要太多，以免单据变皱，尽量使用质量较好的固体胶。
4、粘贴原始凭证—粘贴原则。自右至左、由下至上均匀排列，保证上、下、右三面对齐，不得出边、留空或大量累压粘贴；
粘贴票即使进行裁边处理后，也必须保证内容的完整性;大单据要进行分张折叠成粘贴单允许的大小。
5、填制报销单据。写明粘贴票据的张数、大小写合计金额、日期、经办人和报账人员等，书写清楚，计算正确。
6、级级审核。审核程序一般为经手人—部门经理—总经理—最高裁决者—会计—出纳。当然公司大小不同，制度不同会有一定的顺序转换。
7、得到报销费用。

⑻ 有几项费用需要报（过路费、油费、停车费）报销单上要怎样填写

1、油费，过路费可以填一张报销单，在报销单的用途上分开。写明油费和过路费就行了。会计做账会根据管理部门还是其它部门发生的费用分别列入不同的科目。

2、把停车费票据黏贴在报销单背面：填写如下

[1]日期，填写报销当天日期

[2]内容写：报销汽车停车费

[3]附件张数，按黏贴汽车停车费单据，如20张，附件写20张

[4]填写金额，小写金额和大写金额

[5]领款人，审批人，领导签字齐全，就能报销。

在报销单上可以把这些内容分别核算，列出具体数据，再进行汇总。财务入账时可以一起计入管理费用——差旅费。而有时候统计报表会要求统计出油品使用情况，这时就方便财务查找了。

参考资料：

网络-报销单

⑼ 车费报销是不是一定要用客运发票才可报销

交通费用是必须要用车票的，但是你同事不是出差吗？差旅费可以是多种发票！

⑽ 为什么公务员车费可以报销

1、因为公务员有公来交车补贴这一源项的，只要将车票保存好，按月或是单位固定的报销日期就可以凭车票报销车费。

2、随着社会的发展，不只是公务员有车费报销，现在很多大型正规的企业和国企、外企等都有车费补贴，特别是公司的业务员、销售员等，一般都有车费补贴，具体的报销流程和报销标准不同的公司有不同的标准。

3、公务员具体的市内交通费如下：
（1）工作人员外埠出差，每日发市内交通费5元。参加会议期间无市内交通费。
（2）副院长以上人员出差，因工作需要，应事先征得院长同意，可报销相关出租车费。
（ 3）本省境内凡乘坐学院提供交通工具出差，不发市内交通费。随同出差的专职驾驶员，日行车100公里以上者，发给10元行车补贴。