❶ 所得稅年報中的資產折舊、攤銷納稅調整明細表怎麼填
第2欄本年折舊、攤銷數 應填固定資產折舊本年計提數 就是累計折舊本年貸方發生額
第3欄累計折舊、攤銷額為累計折舊賬戶的期末余額
稅收金額：
第4欄資產計稅基礎 如無特殊情況與第一欄一致，如果該固定資產是用以前你報備的政府項目補助資金購買並且你已經在稅局做非稅收入備案 那麼按稅法規定該固定資產所提折舊是不能稅前扣除的，所以遇此情況該欄應剔除此原值數；
第5欄 如無上述情形與第二欄一致
第6欄 加速折舊 本來按稅法規定電腦使用年限不少了三年 你按5年計提沒毛病 所以你不存在加速問題，該欄填零
第7欄 與所填A105081表對應數值一致 沒有就不填
第8欄 如無特殊情形與第三欄一致
第9欄 為第2-5-6欄 納稅調整數
❷ 資產折舊，攤銷納稅調整明細表如何填寫
匯算清繳？
固定資產填期末余額，折舊填本年計提金額，也就是貸方發生額。
❸ 如何填寫資產折舊,攤銷納稅調整明細表
賬載金額包含全部固定資產原值，（便於與資產負債表核對）計稅基礎指實際折舊資產的原值。
❹ 資產折舊 攤銷納稅調整明細表怎麼填
原來抄150 000的 按稅法分3年 每年攤銷50 000 你一年全搞玩了
今年
1列賬載金額：0
2列稅收金額100 000
34可以不填 一定要填 會計1 稅收3
5列；賬載金額：150000
6列稅收金額:50000
7列：納稅調整額；10000（調增）
❺ 資產折舊,攤銷納稅調整明細表
賬載金額，賬面的數據，即會計賬簿顯示的數據，
計稅基礎，即符合稅法規定的數據。
一般按稅務規定的年限計提折舊的時候，這兩個數據是相等的。
還有會計折舊 稅收折舊是按年度的計提數據填報，即年度內計提的折舊額，
一般按平均年限法計算計提的折舊，這兩個欄目填報數據也是相等的。
有加速折舊的情況下，帳載大於稅收，要調增納稅所得額（納稅利潤額）。
供參考。。
❻ 資產折舊 攤銷情況及納稅調整明細表計稅基礎怎麼填
沒有納稅調整的，資產計稅基礎=資產賬載金額
1.第1列「資產賬載金額」：填專報納稅人會計處理計屬提折舊、攤銷的資產原值（或歷史成本）的金額。
2.第2列「本年折舊、攤銷額」：填報納稅人會計核算的本年資產折舊、攤銷額。
3.第3列「累計折舊、攤銷額」：填報納稅人會計核算的歷年累計資產折舊、攤銷額。
4.第4列「資產計稅基礎」：填報納稅人按照稅法規定據以計算折舊、攤銷的資產原值（或歷史成本）的金額。
❼ 關於資產折舊，攤銷納稅調整明細表的問題
不用調減，稅法上規定的是最低年限，只要不低於最低年限就可以正常計算並稅前扣除折舊。
稅法設定最低折舊年限是防止企業人為調節利潤。
❽ 中資產折舊，攤銷納稅調整明細表怎麼填
所得稅清箅表中按固定資產分類分別填寫賬載原值，本期折舊額，累計折舊額，再按稅務金額填寫固定資產分類分別填寫原值，本期折舊額，加速折舊額，累計折舊額就可以了。攤銷也跟折舊差不多填寫。
❾ 資產折舊、攤銷納稅調整明細表怎麼填
賬載金額就是你的固定資產會計賬上金額，計稅基礎，就是稅法規定的（無特殊情況與賬載一致）年舊年限，是650.4？ 這是年啊， 650.4是本年計提的嗎？如果是則填本期折舊５里，（這時僅指本年提取的）