專票到了攤銷分錄

1. 公司新收到一張20萬的運費發票，需要攤銷，請問攤銷時分錄怎麼做

借：製造費用/銷售費用等（主要看你們是什麼業務的運費）
貸；銀行存款專
攤銷：屬
借：長期待攤費用
貸：製造費用/銷售費用等
以上只是理解成你們的運費要在一年以上進行每月或者每次攤銷，如果意念以下因為新准則已經沒有待攤費用這個科目建議你一次轉掉，如果你攤銷的意思是在每樣貨物中進行攤銷就將運費加進銷售成本

2. 收到增值稅發票怎麼做分錄

1、如果是一般納稅人企業，收到增值稅專用發票（辦公用品）
借：管理費用-辦公費版
應交稅權費-應交增值稅-進項稅
貸：銀行存款
2、如果是小規模納稅人企業，收到增值稅普通發票或者增值稅專用發票（進項不能抵扣）
借：管理費用（含稅的）
貸：銀行存款

3. 公司預繳了一年的電費。而且已經收到了增值稅專用發票，請問如何做分錄，那麼以後每月攤銷的時候又如何做

實話講，他給你開發票和你收發票都有問題。
先進預付款，然後按月電量結轉成本，下年一樣。

4. 購買固定資產收到增值稅專用發票會計分錄怎麼做

1. 企業購入不需要安裝的固定資產，應按實際支付的購買價款、相關稅費以及使固定資產達到預定可使用狀態前所發生的可歸屬於該項資產的運輸費、裝卸費和專業人員服務費等，作為固定資產成本，借記「固定資產」科目，貸記「銀行存款」等科目。

2. 購入需要安裝的固定資產，應在購入的固定資產取得成本的基礎上加上安裝調試成本等，作為購入固定資產的成本，先**「在建工程」科目核算，待安裝完畢達到預定可使用狀態時，再由「在建工程」科目轉入「固定資產」科目。

5. 攤銷分錄怎麼做

新准則取消了待攤費用一級科目
所以可以做到預付賬款科目
支付時
借：預付賬款
貸：銀行存款
每月攤銷分錄
借：管理費用
貸：預付賬款

6. 購買方收到租金的增值稅專用發票分錄怎麼做 ，付款時是暫支出去的，以及攤銷分錄

你好，依據權責發生制原則，租金需要再租賃期內攤銷，借方記入：待攤費用，貸方沖其他應收款；每月攤銷時借記：製造費用，貸記待攤費用

7. 關於增值稅專用發票的會計分錄怎麼寫

如果是銷售

借：銀行存款/應收賬款

貸：主營業務收入

應交稅費--應交增值稅（銷項稅額）

如是購進

借：原材料/庫存商品

應交稅費--應交增值稅（進項稅額）

貸：銀行存款/應付賬款

(7)專票到了攤銷分錄擴展閱讀：

會計分錄格式

第一：應是先借後貸，借貸分行，借方在上，貸方在下；

第二：貸方記賬符號、賬戶、金額都要比借方退後一格，表明借方在左，貸方在右。

會計分錄的種類包括簡單分錄和復合分錄兩種，其中簡單分錄即一借一貸的分錄；復合分錄則是一借多貸分錄、多借一貸以及多借多貸分錄。

需要指出的是，為了保持賬戶對應關系的清楚，一般不宜把不同經濟業務合並在一起，編制多借多貸的會計分錄。但在某些特殊情況下為了反映經濟業務的全貌，也可以編制多借多貸的會計分錄。

8. 購列印機開專票的一次攤銷會計分錄

購買時
借：固定資產--列印機
應交稅費--應交增值稅（進項稅額）
貸：銀行存款
一次攤銷
借：管理費用等--折舊費
貸：累計折舊