匯算清繳後發現往年少攤銷

Ⅰ 長期待攤費用從來沒有攤銷過匯算清繳怎麼調

這是抄你做賬的問題了，正常的話襲，有了收入就應該開始攤銷了，做賬對的話，原值賬載金額和稅收金額都填6133，攤銷年限如果按照3年（稅費規定的最低攤銷年限）的話，攤銷年限都填3，折舊攤銷金額賬載金額和稅收金額都填2044.33元（5000+1133）/3年。

Ⅱ 匯算清繳中資產折舊攤銷明細那個表第5列，本期折舊攤銷額是填這一年已經折舊的總數

肯定是填本期發生數啦，也就是已經折舊的金額

Ⅲ 企業所得稅匯算清繳時有一張表《資產折舊、攤銷納稅調整明細表》，是不是需要調整折舊、攤銷的資產

1資產攤銷表需要如實填寫，沒有折舊可以填0，年限也如實填寫
2表三葉是一樣，版不論有沒權有納稅調整都要填寫，
3，滯納金
填營業外支出的罰款支出應該沒問題，不過我們公司會計師稅審報告是把它放在營業外支出非常損失一欄的，其實不要緊的

Ⅳ 匯算清繳時，固定資產年末已經清零，還需要填資產折舊、攤銷納稅調整表嗎

本年如果發生折舊且進了費用就應該填寫。填寫時，分類填下原值，填下折舊額就可以，注意一下填時各類固定資產的年限，別填的低於稅法的折舊年限就可以

Ⅳ 匯算清繳中的資產折舊、攤銷情況怎麼填列

1、資產折舊納稅表中的本期折舊，攤銷額按本年度累計折舊科目的貸方發生額填寫；

2、查看累計折舊明細賬，如下：

Ⅵ 所得稅匯算清繳時,發現記賬錯誤少攤費用2萬元,如何處理

如果是可以稅前扣除的費用，匯算時調整增加，如果不可以稅前扣除不必調整。另應作賬務調整
借:以前年度損益調整
貸:待攤費用
借:利潤分配-未分配利潤
貸:以前年度損益調整

Ⅶ 12月的稅都報完了,發現無形資產忘記攤銷,怎麼辦

沒有關系的。來
稅務處理方源式：在5月31日前做2019年度企業所得稅年報（即：匯算清繳），加無形資產攤銷的費用，調減年度凈利潤就行。年度匯算清繳畢竟還有諸如業務招待費調增項目等，所以一般不會產生退稅；如果確實因加了無形資產攤銷造成預繳的企業所得稅退稅，那提交匯算清繳報表後，走退稅流程；
會計處理方式：在2020年1月的賬務處理中，做兩筆分錄：1、借：以前年度損益調整 貸：無形資產；2、借：未分配利潤 貸：以前年度損益調整

Ⅷ 企業所得稅匯算清繳已經攤銷完的無形資產是否需要填報

已經攤銷完的無形資產不必填報。

Ⅸ 匯算清繳之後,發現增值稅票少計收入怎麼辦

匯算清繳以後來發現申報有源誤的，在匯算期結束以前可以申請重新申報。如果匯算期以後，可以走自查程序， 這樣只需要補稅和加收滯納金即可，可免於罰款，另外這個操作，要注意與稅務人員要「協調『好。
增值稅納稅申報表的填寫方法：
1、自查收入填到第4欄「納稅檢查調整的銷售額」，自查稅款加到第11行「銷項稅額」、第16行「按適用稅率計算的納稅檢查應補繳稅額」、第17行「應抵扣稅額合計」。17=12+13-14-15+16
2、查補稅都是需要單獨交納，所以在申報的時候申報表只反應補記收入這一塊，稅款通過填在銷項和進項中相抵減了以免重復計應納稅。

Ⅹ 2019年企業所得稅匯算清繳中固定資產多提了，更正了資產折舊攤銷納稅調整明細表後還需要修改年報嗎

更正了資產折舊攤銷納稅調整明細表後年報中的納稅調整表有變化，需要看看是不是修改了，要是修改了的話年報主表應該是有變動的。